Pankrotiõigus › Pankrotimenetluse järelevalve

II 15 865,08 L O II 805,47

C B M D B

II 3851,22 M G II

D vdS II 740,62

C A D C

II 3516,46 T W II 592,50

P W R -J

II 198,49

F X M R

II 510,73 J H II 592,50 MSR II 15 295,10 LMV II 1355,82

J AS G

CCHP EMY DY FS MJ MS SDB FM IBT E OÜ

F L QG

G Z MAK TAW JS DR

M A C S

PA L G

J L L Z

D M C

P G C

SB JUN MGP MRJ PFRR MOS

K C GR

K S L

A R P K

G U F

M N M

C P

M A P G

AAB Y B O B

J J M P

D A V DS M

C P DH J F O Cr d S AEP PK

L A C T

HS JH PAO

II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II

693,39 109,61 2848,92 5702,37 592,50 1054,64 168,57 1777,49 1184,99 18 400,74 21 687,31 118,50 118,50 845,84 942,07 3328,91 355,50 296,25 59,25 691,24 50,36 592,50 1184,99 1184,99 7760,47 702,43 279,51

275,39 148,12

278,51 85,35 53,32 59,25 296,25 2638,41 2055,96 2962,48 171,84 296,25 83,84 15 481,92 1777,49 2039,09 20737,36 2962,48 879,86 351,94

A N C P d A JF

WJ V A

KK RCE SB BK

AP O S

P A M MR

FD PP GH T CMRd F B d A MRM RAF LA JLAC SSC JGC LB JRMM PF KK

A L DS

M K

Z J M

M K

G S S

R J d M G

J F T S

S J N

M M P C

I O P

C K H

N R M S

Z V IP M V Z J F d A

O S B

A W W D Ö Y

K K A

M L JB

A B

C -C B

S v d B

E J S

F AV M

II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II

444,37 592,50 1132,41 355,50 468,07 118,50 1264,07 6819,63 592,50 14 952,58

3119,49 592,50 2548,98 1777,49 888,74 296,25 1007,24 533,25 731,73 341,87 1481,24 1593,22 1777,49 56,29 253,59 69,09 465,11 219,28 2369,98 296,25 118,50 3554,98 1066,49 944,98 592,50 533,25 592,50 576,96 50,36 1176,10 592,50 611,46 774,39 2962,48 1362,74 361,42 1777,49 270,18 414,75

FEH RML SFP GS

SJM N

JŠ

RPVRD

MR AB E V, M- ja T k ABG KSS AKB JK MT JNW JHP

G A B

T V M S

L SDR

J D

B A C

N DS

C M C K

A -C J K

KV

CT E W

J M RS RJD YJ FV AT MSGB

T A F

F S B S K A

T C AS

S A

II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II

M L J E H

AH L

M O D

V R E OÜ

L M A H

N L S W

J N M V

GG

II II II II II II II II

1656,03 1481,24 2369,98 5422,33 414,75 1007,24 1170,90 592,50 1184,99 155,51 888,74 592,50 118,50 1937,46 714,03 327,57 592,50 2192,24 4712,71 2369,98 1184,99 592,50 15 454,95 355,50 1202,77

1708,17 1148,36 1481,24 592,50 394,19 277,29 2636,61 109,61 296,25 859,12 7884,49 64 630,06

11 524,06 50,36 255,54 1718,24 592,50 651,75 3554,98 1192,27 296,25 220,70

S I G

P V Ö

J W I AG F OÜ GC W S

P P A

LT SK

JW PCOG PEA

P V T L

T F

C A G C

MW

P T A

J A G

C AWD

MJD JG FP DMA AJDS JH OM DLP RMNdOM DS DAK JH MLP

A -H M

O A R

K C P

PSD MW FZ SB

J VE L

JMB R S S M A C

P A O

E T T

JAT JKT MPL PK

II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II

1445,40 593,61 14 395,75 794,54 1804,62 10 019,70 1184,99 216,22 3436,48 118,50 117,91 888,74 59,25 17 271,26 296,25 1054,64 1185,58 3554,98 1777,49 691,72 1184,99 686,15 592,50 630,42 177,75 1561,91 225,42 539,08 5239,03 414,75 651,75 109,61 193,30 1184,99 1155,37 1800,25 432,52 2369,98 1800,19 296,25

453,85 162,35 1777,49 50,36 1066,49 10045,77 8614,89 118,50 3436,98

SH H M R d S C R

F J P R

R HL TK VM AK MPN FW AC COO S W v d V M CS JM SBR TN

FMYKR

TR RA SFN JPSM SDB DK AMH KRMC TL OH AMP SNL JBA OS RFE

MDCCP

GRYM

A A M

C M W

N D R

M J M

K -L H

LD GB FG JJ JG W AZ TFMH

F G C

T O E S

MW MNR

II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II II

1658,99 58 714,86 1786,73 3466,10 344,83 2132,99 1167,22 177,75 2962,48 2953,59 888,74 2707,77 59,25 3080,98 11 138,93 591,90 528,17 207,37 1421,99 592,50 1599,74 1984,86 888,74 294,72 35,55 1297,20 4147,47 59,25 2352,21 498,29 227,48 260,70 168,86 1244,24 476,96 265,21 1777,49 888,74 2962,48

118,50 355,50 930,22 165,35 4848,67 2962,48 784,92 5668,95 156,83 296,25

J T K

AK PHS

K A G OÜ

M L D L

MM S OÜ JV MMM RR BMK AM

T F -E W

PK K Z

G C G C FT MAP SJ HM RTD PK MH

W A P

C R MK Y H CF LK MC JSL A OÜ FT DL M

N F DV C

T J P d S JH

J V H K

R F P

M S

J D F G

A B M

L L RK K

D J B

G D Dv

A M OÜ

A C R d C

F S C Z

DC

II II II II III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III III

118,50 1184,99 407,90 2 254 149,28 7902,50

184,50

1046,95

8863,30 10 010

12 077,39 10 000

12000

10 000

4140,04 469,53

MVB III 17 420 SS III

PC III

M FFB

III 1960,82 CB III

KKAY III 3402,40 KG III 771,93 RB III

H A AD

III

P I A

III

L R R

III

PD III

AB III

JOS III

PJAV III

C S a M , S.L. III 28 806,91

M P Z

III 1690,83 A Z III

DMP III

T G III

S D M

III

S M III

A OÜ III

I N -M

III

S F JV M

III 3372,25 K K III

Y D III

K O DL

III

JN III

RJ III

PL III

MB III

TJA III

T A F J

III

V G III

D C G

III 11 747,52 VLB III

MKL III

JA III

TKM III

NP III

C F Q

III

B A B D R

III

B C B

III

C S III

eurot, millele lisandub käibemaks 24 500 eurot. Haldurile kuulub väljamaksmisele 74 500,00 eurot, millele lisandub käibemaks 20%, kokku 89 400,00 eurot.

nõuetele esitas võlgnik vastuväite ja kas võlgniku maksejõuetuse tekkimise põhjuseks on kuriteo tunnustega tegu, juhtimisviga või muu asjaolu. Lähtuvalt PankrS § 163 lg-st 1 on teade lõpparuandega tutvumise ja vastuväidete esitamise võimaluse kohta avaldatud 20.09.2023 elektroonilises väljaandes Ametlikud Teadaanded. Vastuväiteid lõpparuandele ei esitatud. Kohus leiab, et lõpparuanne vastab PankrS § 162 lg-te 2 ning 3 nõuetele ja kuulub kinnitamisele. Kohtule esitatud lõpparuandest ei nähtu, et pankrotimenetluses oleks rikutud võlgniku või võlausaldajate õigusi, mis PankrS § 163 lg 6 kohaselt oleks aluseks lõpparuande kinnitamata jätmisele. Aruandest nähtuvalt Võlgnikul vabad rahalised vahendid pankroti väljakuulutamisel puudusid. Haldur esitas avalduse varasemalt kriminaalmenetluse raames arestitud AS S Pank kontol olevate rahaliste vahendiste arestist vabastamiseks, mille tulemusena sai pankrotivara hulka arvata arvelduskontol olnud summa 2 170 341,32 eurot.

Pankrotimenetluse jooksul on pankrotivarasse laekunud kokku 335 138,73 eurot järgmiselt: *Kuna Kuetzal OÜ (pankrotis) ei ole käibemaksukohustuslane, siis arvestatakse pankrotimenetluses kulusid/tulusid koos käibemaksuga. Vara välistamise taotlusi käesolevas pankrotimenetluses ei ole esitatud. Muud reaalselt sissenõutavad või reaalset turuväärtust omavad varad võlgnikul puuduvad. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses ei ole pankrotihalduri hinnangul enam rohkem võimalik nõudeid sisse nõuda nii, et see tegevus ei tooks endaga kaasa suuremat kulu, kui eeldatav tulu. Pankrotimenetluse jooksul kantud kulude summa moodustab kokku 397 117,28 eurot (km-ga), mis koosneb järgmistest pankrotivarast jooksvalt tasutud väljamaksetest :

Kohus on varasemalt kohtumäärustega kinnitanud ajutise pankrotihalduri tasu (2 224,49 eurot), väljamõistetud menetluskulu ja deposiidi (15 345,19 eurot), pankrotihalduri esialgse tasu (57 600,00 eurot) ja pankrotitoimkonna tasud (57 456,00 koos maksudega). Lisaks on Harju Maakohus kinnitanud pankrotimenetluse kulud summas 133 857,61 eurot koos jaotusettepaneku kinnitamisega 21.12.2021.a. Eelpool nimetatud kulusid enam täiendavalt kinnitama ei pea. Pankrotimenetluses kantud ülejäänud pankrotimenetluse kulud on kinnitanud pankrotitoimkond oma 08.09.2023.a. otsusega. Võlgniku rahalised vahendid summas 108 570,51 eurot on hoiustatud võlgniku S Pank kontol (pankrotihalduri tasu ja edasiste võiimalike kulude katteks). Andmed jaotise alusel väljamakstud raha kohta nõuete rahuldamisjärkude kaupa Nõuete esitamise tähtaeg Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses oli 10.08.2020.a. Tähtaegselt esitasid oma nõuded 278 võlausaldajat. Peale nõuete esitamise tähtaega, kuid enne esimest nõuete kaitsmise koosolekut esitas oma nõude veel 90 võlausaldajat. Esimene nõuete kaitsmise koosolek toimus 30.06.2021.a. Koosolekul tunnustati II järgu nõudeid kogusummas 1 108 251,09 eurot ja III järgu nõudeid kogusummas 307 335,87 eurot. Esimesel nõuete kaitsmise koosolekul ei pandud

kaitsmisele K A Group OÜ poolt esitatud nõuet kogusummas 3 965 857,94 eurot, kuna nõude väga suure mahukuse tõttu vajas see täiendavat analüüsi ja finantskontrolli (nõue hõlmab 641 investori poolt loovutatud nõuet). Peale esimest nõuete kaitsmise koosolekut on oma hilinenud nõude esitanud veel kolm võlausaldajat. Teine nõuete kaitsmise koosolek toimus 12.10.2021.a. Koosolekul tunnustati II järgus K A Group OÜ nõue kogusummas 3 799 676,80 eurot ja III järgus nõudeid kogusummas 5 400,00 eurot. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses on seega kokku tunnustatud nõuded summas 5 220 663,76 eurot, millest II rahuldamisjärgus 4 907 927,89 eurot (275 võlausaldajat) ja III rahuldamisjärgus 312 735,87 eurot (91 võlausaldajat). 05.10.2023 täpsustas haldur, et võlausaldajad L S ja J A V loovutasid samuti oma oma nõuded K A Group OÜ-le, mistõttu jaotusettepaneku ja lõpparuande vahel on erinevus. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses on võlausaldajatele tehtud jaotiste alusel väljamaksed kahel korral kogusummas 1 999 792,26 eurot (vt. aruande V alapunkt). Haldur lisab täpsustuseks, et summas 207,74 eurot ei ole õnnestunud võlausaldajatele väljamakset siiani teha (kontod suletud) ja nimetatud summa on deponeeritud võlgniku kontol. Iga võlausaldaja tunnustatud nõude osa, mille ulatuses võlausaldaja ei ole raha saanud Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses tunnustatud nõuded, -rahuldamisjärgud, väljamaksed ja rahuldamata nõude summad on kajastatud lõpparuandele lisatud tabelis. PankrS § 168 järgi on PankrS § 163 lg-s 4 nimetatud määrus täitedokumendiks ulatuses, milles võlausaldaja pankrotimenetluses tunnustatud nõue on jäänud pankrotimenetluses rahuldamata, kui võlgnik ei ole esitanud nõudele vastuväidet PankrS § 104 lg 1 kohaselt või kui kohus on § 104 lg-s 2 nimetatud juhul võlausaldaja nõuet tunnustanud. Võlgnik ei ole vastuväiteid nõuetele esitanud. Andmed haldurite tegevuse kohta pankrotivara valitsemisel PankrS § 65 lg 1 kohaselt on halduril õigus saada tasu oma ülesannete täitmise eest. Pankrotihalduri tasu määrab kohus halduri taotlusel pankrotimenetluse lõppemisel PankrS § 157 punktides 2–6 sätestatud alustel, olles ära kuulanud halduri ja pankrotitoimkonna arvamuse. Halduri tasu arvestatakse pankrotivara müügist ja tagasivõitmisest, samuti halduri muu tegevuse tulemusena pankrotivarasse laekunud ja pankrotivara hulka arvatud rahast lähtudes. Tasu suuruse määramisel arvestab kohus töö mahtu, keerukust ja halduri kutseoskust. PankrS § 65 lg 3 kohaselt määrab kohus halduri taotlusel pärast pankrotitoimkonna arvamuse ärakuulamist haldurile esialgse tasu, mis tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel haldurile määratud tasuga. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus on tavapärasest oluliselt mahukam ja aeganõudvam, mistõttu on halduri töömaht oma ülesannete täitmisel suur. Suure osa pankrotimenetlusest moodustavad erinevad õigustoimingud välismaal. Haldur arvestab enda tasu tunnitasuna. Haldur on taotlenud 2 korda esialgse tasu määramist ja kohus on selle määranud. Esialgne määratud tasu tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel haldurile määratud tasuga. Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotihaldurile on välja makstud esialgset tasu kokku 48 000,00 eurot, millele lisandus käibemaks. Haldur taotleb kohtult tasu määramist tunnitasu alusel kogusummas 122 500,00 pluss käibemaks, seega kuulub sellises suuruses halduri tasu määramisel väljamaksmisele veel 74 500,00 eurot pluss 20% käibemaks = kokku 89 400,00 eurot. Halduri tasu suuruse on kinnitanud Kuetzal OÜ pankrotitoimkond oma 08.09.2023.a. otsusega. Lähtudes eeltoodust palub haldur kohtul kinnitada Kuetzal OÜ pankrotihalduri tasuks 122 500,00 eurot, millele lisandub käibemaks 20%. Andmed pankrotimenetluses esitatud hagide, kriminaal-, täitemenetluste jms kohta • xxx - pankrotimenetluses tõendite kogumine vs Deutsche Bank, Paragon Internet ja sideoperaatorid. Saadud info kohaselt pole võimalik perspektiivseid nõudeid esitada. • xxx - Euroopa maksekäsumenetlus Harju Maakohtus Bulgaaria äriühingu Tertrade EOOD vastu, nõue 1 410 170,00 eurot. Eesti kohus on teinud 2021. aasta veebruaris Euroopa maksekäsu Tertrade EOOD osas, mis tuli võlgnikule kätte toimetada. Eesti ja Bulgaaria kohus on korduvalt kirju vahetanud, Sofia kohus ei vastanud viimastele Harju Maakohtu päringutele alates 2021. aasta novembrist. Pärast pikka menetlust saime positiivne lahendi,

•

•

• •

•

• •

• •

mille pankrotihaldur esitas täitmiseks Bulgaaria kohtutäiturile, täitmine on võimatu seoses vara puudumisega. Täitur peatas täitemenetluse ja uuendab seda teatud ajavahemiku möödumisel, et kontrollida võlgniku varalist seisu. Haldurit esindab Peterka ja Partnerid AB. Kolumbias õigusvaidlus Credicorp ́iga saamaks Kolumbia ametivõimude vahendusel teada Credicorpi nimele tehtud makse tegeliku saaja andmed. Kuetzal oli 300 000 eurot kandnud Credicorp Capital Colombia pangakontole Deutsche Bankis. Lepingu Kuetzaliga on allkirjastanud I R-T M (Credicorp Capital Chile endine tegevdirektor). Haldur on võtnud ühendust nii Credicorp Capital Colombia kui ka Credicorp Capital Chilega ning saanud neilt info, et leping on ilmselt võltsitud (pole kunagi allkirjastanud I R -T M , lepingus kirjeldatud teenused ei vasta ettevõtete pakutavatele teenustele ja neil ei ole Kuetzaliga mingeid suhteid olnud). Credicorp on siiski kinnitanud, et sai Kuetzalilt pangaülekandeid, kuid need ülekanded tehti Credicorpi kliendi kasuks "kaupade ekspordi ettemaksena" ja Credicorp tegutses ainult valuutavahetuse vahendajana. Haldur sõlmis õigusabilepingu Colombia advokaadibürooga, alustatud on kriminaalmenetlust. Kriminaalasja number 11001-6000050-2021-72631, menetlust juhib Colombia prokuratuur. Kuetzal OÜ on kriminaalmenetluses kannatanu. Venemaal hagimenetluse korraldamine nõude esitamiseks S. K vastu (Kuetzal OÜ poolt S. K käsundi alusel Itaalia äriühingule M S.R.L. tehtud makse summas 90 000,00 eurot), menetlus arbitraažikohtus. Kohtumenetlus seni lõpetamata. Nõue tasutud M S.R.L. poolt. Menetluse lõpetamine arbitraazikohtus on komplitseeritud seoses Eesti Vabariigi ja Vene Föderatsiooni õigusalaste suhete hetkeolukorraga. M S.R.L menetlus – esitatud kohtuväline nõue Itaalia advokaadibüroo Nctm Studio Legale kaudu, pärast pikki läbirääkimisi sai 23.06.2022 a. sõlmitud kompromiss. Raha summas 90 000,00 eurot tasutud Kuetzal OÜ pankrotivarasse. Hong-Kongis koostöös advokaadibürooga Boase Cohen ja Collins pankrotihalduri õiguste tunnustamise menetluse korraldamine nõude esitamiseks Jieshun International Trade vastu. Kaua aega läks kohtus selleks, et tõendada Eesti pankrotihalduri pädevust, lõpuks sai lahendi võla väljanõudmiseks. Peale positiivset lahendit peeti kostja esindajaga läbirääkimisi kolmanda isiku poolt võla tasumiseks. Nõue rahuldatud, raha laekunud Kuetzal OÜ arvelduskontole ja kohtumenetlus lõppenud. Teised Hong-Kongi rahasaajad olid varatud äriühingud, mille vastu kulukate kohtuvaidluse alustamine ei olnud perspektiivne. Bulgaarias koostöös advokaadibürooga Peterka ja Partnerid kriminaalmenetluse algatamise korraldamine Tertrade EOOD ja Onea Mielle EOOD vastu (kokku nõudeid summas ca 3,0 miljonit). Onea Mielle EOOD kontole Ungari Vabariigis teostati ülekanded Kuetzali kontolt summas 972 678,35 eurot ja Tertrade EOOD kontole Bulgaaria Vabariigis BulgaariaAmeerika Krediidipangas samal perioodil summas 1 410 170 eurot. Käib kriminaalmenetlus, Euroopa uurimismäärus nr 16497/2022 seoses organiseeritud kuritegevuse vastase võitlemise peadirektoraadi kriminaalasjaga nr 259/2020. Ungaris koostöös advokaadibürooga Peterka ja Partnerid kriminaalmenetluse algatamise korraldamine Ungari äriühingu Magna Bonum Kft vastu. Kriminaalmenetlus jätkub ja see seotud Tertrade EOOD ja Onea Mielle EOOD osas käimasoleva kriminaalmenetlusega. Maltal nõude esitamine makseasutuse Papaya Ltd vastu. Raha oli arestitud Eesti ja Malta prokuratuuri ning kriminaalkohtu poolt. Kuetzal OÜ ́le kuuluvate rahaliste nõudeõiguste realiseerimine, nõuete esitamine kohtuväliselt ja kriminaalkohtus õnnestus, nõudeõigus realiseeritud, raha laekunud, kohtuvaidlus lõpetatud ja sõlmitud kokkulepe Kuetzal OÜ pankrotihalduri ja Papaya Ltd. vahel. Haldurit esindas Malta kohtutes Refalo Advokaadibüroo. T G OÜ pankrotimenetlus Harju Maakohtus xxx, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ pankrotihaldur, nõue esitatud summas 49 339,09 eurot. Nõue tunnustatud, nõude rahuldamine ebatõenäoline seoses pankrotivara puudumisega. SIA AA Development pankrotimenetlus Lätis, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ pankrotihalduri esindaja Läti advokaadibüroo ZAB Magnusson. Kuetzal OÜ nõue

• • •

tunnustatud summas 403 774,70 eurot. Nõude rahuldamine ebatõenäoline seoses pankrotivara puudumisega. Pankrotivarasse kuulunud kinnistud konfiskeeritud Läti Vabariigi poolt kriminaalmenetluse käigus. Kohtuvaidluse algatamine Kuetzal OÜ poolt Läti Vabariigi vastu õiguslikku perspektiivi ei oma. SIA VV Line pankrotimenetlus Lätis, pankrotiavalduse esitas Kuetzal OÜ pankrotihalduri esindaja Läti advokaadibüroo ZAB Magnusson, Nõue esitatud summas 48 750,00 eurot. Nõue tunnustatud, nõude rahuldamine ebatõenäoline seoses pankrotivara puudumisega. Spinedango SIA nõude menetlus Lätis (põhinõue 10 000,00 eurot), koostöös Magnusson Läti AB-ga. Saavutatud kohtuväline kokkulepe, laekunud 10 000,00 eurot. Pankrotihaldur esitas Põhja Ringkonnaprokuratuuri 05. juulil 2022 kuriteoteate (registreeritud numbriga PRP-10/22/705), milles soovis kriminaalmenetluse alustamist allpoolnimetatud isikute suhtes, kes olid seotud OÜ Kuetzal tegevuse korraldamisega ja kes panid nimetatud äriühingu suhtes toime erinevaid kuritegusid. Etteheidetav tegu seisnes selles, et nimetatud isikute poolt on OÜ Kuetzal suhtes toime pandud KarS § 3811 lg 2 (raamatupidamise kohustuse rikkumine, kui kohus on välja kuulutanud raamatupidamiskohustuslase pankroti) ning KarS § 201 lg 1 (omastamine), KarS § 2172 lg 1 (usalduse kuritarvitamine) ja KarS § 384 lg 1 (maksejõuetuse põhjustamine) tunnustega teod kuriteoteates kirjeldatud asjaoludel. Kuetzal OÜ-ga seotud isikuteks on kuriteoteates esitatud andmetel V G (isikukood xxx), kes on olnud ühingu asutamisest saati ainuosanikuks ning ainsaks juhatuse liikmeks, tegevjuht A C ’it (isikukood xxx), kes oli investeerimisplatvormi kasutajate ja investorite jaoks peamiseks kontaktisikuks ning kes esitles end kui peamist otsuste tegijat. Kuriteoteatest nähtub, et Kuetzal OÜ meeskonda kuulusid veel R D peamise äritegevuse juhina (Chief Operations Officer), N P turundusjuhina (Head of Marketing), R A projektijuhina (Project Manager), R I ja J B nõunike kogu liikmetena (member of the Board of Advisors) ja V C . Antud sündmuses on juba alustatud kriminaalasja numbriga xxx menetlust 16. jaanuaril 2020 a. ja hetkel on see Politsei- ja Piirivalveameti Põhja prefektuuri menetluses. Kuriteoteade ja selle lisad liideti kriminaalasja nr. xxx materjalide juurde. Kriminaalmenetlus jätkub kohtueelses staadiumis. Kuetzal OÜ kui juriidilise isiku suhtes lõpetati kriminaalasi 25.08.2023 a. Politsei-ja Piirivalveameti eriasjade uurija määrusega.

Pankrotihalduri arvamus võlgniku maksejõuetuse tekkimise põhjuste kohta Alates 2019 lõpust esitasid platvormi Kuetzal.com kasutajad võlgniku vastu nõudeid nii sissemakstud raha tagastamiseks kui ka tagasiostugarantii rakendamiseks. Platvormi kasutajatel tekkisid kahtlused võlgniku poolt toime pandud võimaliku pettuse osas. Võlgnik lõpetas seepeale tegevuse ning platvormi veebileht Kuetzal.com kustutati väidetava häkkerirünnaku varjus. Pankrotimenetluses läbi viidud raamatupidamise erikontroll tuvastas, et ilma raamatupidamisregistrite analüüsita on ülevaate saamine äriühingu tegelikust majandusseisust praktiliselt võimatu. Pangaväljavõtete põhjal saab järeldada, et maksejõuetus tekkis 2019 lõpul. Suured laenud anti välja ilma tagatiseta ja laenusaajate tausta kontrollimata. Laenusaajatega ei ole võimalik ühendust saada või nad on varatud või pankrotistunud. Kokku anti 13 ettevõttele laenu 4,85 miljonit eurot. Selline raha väljaviimine ettevõttest leidis aset 2019 aasta jooksul ja lootust see raha tagasi saada on nullilähedane. Seega kõrvaldati Kuetzal OÜ-st (pankrotis) olulised summad 2019 jooksul ja arvestades raha kõrvaldamise asjaolusid, ei olnud võimalik seetõttu tagastada investoritele neile investeerimise ajal lubatud raha. Lisaks tehti tõenäoliselt alusetuid makseid ilma vastusooritust saamata kogusummas 0,79 miljonit eurot. Vandeaudiitori poolt läbi viidud erikontrolli arvamuse kohaselt olid võlgniku püsiva maksejõuetuse põhjused järgmised:

majandustegevus ja keda polnud reklaamitud investoritele kui ühisrahastuse partnereid;

töötasuks kogumina 122 500 eurot (lisandub käibemaks). Haldur on taotlenud 2 korda esialgse tasu määramist ja kohus on need 31.08.2020 ja 21.10.2021 määrustega määranud. Tasu tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel halduritele määratud tasuga. 30.06.2022 a. seisuga on Kuetzal OÜ pankrotihaldurile välja makstud esialgset tasu kokku jooksvalt 48 000 eurot, millele lisandub käibemaks. Kokku taotleb haldur kohtult tasu määramist summas 122 500 pluss käibemaks, seega kuulub sellises suuruses tasu määramisel väljamaksmisele veel 74 500 eurot millele lisandub käibemaks, s.o kokku 89 400 eurot. Toimkond on halduritasuga sellises ulatuses nõustud. Kohus leiab, et halduritasu summas 122 500 eurot, millele lisandub käibemaks on mõistlik ja põhjendatud. Haldurile kuulub täiendavalt väljamaksmisele summa 89 400 eurot (sh käibemaks). Kohus mõistab selle välja võlgniku pankrotivara arvelt. Menetluse jooksul tekkinud vajalikud kulutused, mida tasu ei kata, võib haldur pankrotitoimkonna nõusolekul katta jooksvalt pankrotivara arvel. Pankrotimenetluse lõpparuande või muu menetlust lõpetava aruande kinnitamisel kontrollib kohus nende halduri kohustuste täitmiseks tehtud kulutuste vajalikkust ja põhjendatust, mida kohus ei ole PankrS § 66 lg 1 alusel veel kinnitanud, ning kinnitab vajalike ja põhjendatud kulutuste suuruse (PankrS § 66 lg 3). Haldur palub kinnitada seni kinnitamata pankrotimenetluse kulud ja väljamaksed pankrotivarast kokku summas 130 633,99 eurot. Kuna ajutise pankrotihalduri tasu summas 2 224,49 eurot ja pankrotihalduri esialgse tasu summas 57 600,00 eurot ning väljamõistetud menetluskulud summas 15 345,19 eurot on kohus juba eelnevalt määrustega kinnitanud, siis moodustavad käesolevas pankrotimenetluses kinnitamist vajavad kulud kokku summas 264 386,24 eurot. Toimkond on menetluse jooksul korduvalt kulud üle vaadanud, kontrollinud pangakontode väljavõtteid ja lubanud katta pankrotimenetluse kulud jooksvalt pankrotivara arvelt. Harju Maakohus kinnitas pankrotimenetluse kulud summas 133 857,61 eurot koos jaotusettepaneku kinnitamisega 21.12.2021.a Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotitoimkond on 8.09.2023. a otsustanud nõustuda pankrotimenetluses kohtu poolt kinnitamata pankrotimenetluse kulude katteks tehtud väljamaksetega kokku summas 130 633,99 eurot. Kohus leiab, et aruandes viidatud kulud on vajalikud ja põhjendatud ning need tuleb kinnitada. PankrS § 150 lg 2 sätestab, et kui pankrotiavaldus rahuldatakse, tasutakse pankrotimenetluse kulud pankrotivarast. Tulenevalt eeltoodust kuulub Kuetzal OÜ (pankrotis) pankrotimenetlus lõpetamisele seoses lõpparuande kinnitamisega. PankrS § 165 lg 3 kohaselt vabastab kohus pankrotimenetluse lõpetamisel halduri, kui seadusest ei tulene teisiti. Kui pankrotimenetluse lõpetamise ajaks ei ole pankrotivara täielikult müüdud või kui pankrotivarasse on veel raha laekumas, samuti siis, kui halduri poolt esitatud hagid on läbi vaatamata või kui haldur kavatseb esitada hagi või on kohustatud seda tegema, võib kohus jätta halduri vabastamata. Sel juhul jätkab haldur oma ülesannete täitmist ka pärast pankrotimenetluse lõpetamist (PankrS § 165 lg 4). Pankrotihaldur palub jätta ennast kohustustest vabastamata põhjendusega, kuni pooleliolevate hagi- ja kriminaalmenetluste lõppemiseni. Kohus leiab, et halduri taotlus on põhjendatud. Kohus jätab pankrotihalduri vabastamata. Halduril tuleb esitada kohtule pärast pankrotimenetluse lõpetamist täidetud ülesannete kohta aruanne. Jaotise laekumisel pankrotivarasse on võimalik teostada PankrS § 166 kohaselt järeljagamine. Ka võlgniku kustutamist ei tohi halduri vabastamata jätmise korral teostada ennem kui haldur on vajalikud toimingud sooritanud. Kohus otsustab halduri vabastamise pärast aruande saamist, tehes selles kohta määruse (PankrS § 165 lg 5). Tsiviilseadustiku üldosa seaduse (TsÜS) § 46 lg 1 kohaselt antakse lõppenud juriidilise isiku dokumendid hoiule likvideerijale või kolmandale isikule. Dokumente säilitatakse kümme aastat,

kui seaduses ei ole sätestatud teisiti. Dokumendid jäävad vastavalt pankrotihalduri poolt taotletule A G OÜ, registrikood xxx, vastutavale hoiule.

/Allkirjastatud digitaalselt/ Marget Henriksen kohtunik

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.