(1)Sisekontrolliga Rapla Vallavalitsus teostab järelevalvet: 1) ametiasutuse ning vallavalitsuse hallatavate asutuste (edaspidi asutused) tegevuse seaduslikkuse ja otstarbekuse üle; 2) muude juriidiliste isikute tegevuseks valla eelarvest sihtotstarbeliselt eraldatud vahendite ja kasutusse antud valla vara sihipärase kasutamise ning finantseerimis-, rendi- ja muude lepingute täitmise üle; 3) valla valitseva mõju all olevate juriidiliste isikute (sihtasutused, äriühingud) tegevuse seaduslikkuse ja otstarbekuse üle; 4) volikogu liikmete tegevuse üle huvide konflikti vältimiseks ja korruptsiooni ennetamiseks (huvide deklaratsiooni esitamine, toimingupiirangutest teavitamine).
(2)Sisekontrolli korraldatakse vastavalt vallavalitsuse ettepanekutele koostatud ja vallavanema käskkirjaga kinnitatud sisekontrolli aastaplaanile. Erakorralise sisekontrolli korraldamine kinnitatakse vallavanema käskkirjaga (ei pea tegema muudatust aastaplaanis).
(3)Sisekontrolli läbiviimist koordineerib ja korraldab vallasekretär. Sisekontrolli teostavad rahanduse peaspetsialist ja vallasekretäri abi (edaspidi sisekontrolli läbiviijad). Sisekontrolli aastaplaaniga või vallavanema käskkirjaga võib määrata sisekontrolli läbiviimiseks täiendavalt ka teisi teenistujaid või asutuse töötajaid.
(4)Oma tegevuses juhinduvad sisekontrolli läbiviijad Eesti Vabariigi ja Rapla valla õigusaktidest, käesolevast eeskirjast, vallavanema käskkirjadest ning teistest õigus- ja haldusaktidest.
Sisekontrolli põhiülesanded § 1 lõike 1 punktides 1–3 nimetatud asutuste või isikute suhtes on: 1) kontrollida tegevuse vastavust Eesti Vabariigi ja Rapla valla õigusaktidele; 2) eelarvete täitmise, finantsdistsipliinist kinnipidamise, eelarveliste ja eelarveväliste vahendite õige ja sihipärase kasutamise, arvepidamise seisukorra õigsuse, vahendite kasutamise põhjendatuse, raamatupidamisarvestuse ja aruandluse õigsuse kontrollimine; 3) materiaalsete väärtuste ja rahaliste vahendite kasutamise seaduslikkuse, otstarbekuse ja efektiivsuse kontrollimine; 4) sõlmitud lepingute ja teiste tehingute seaduslikkuse, majandusliku otstarbekuse ja täitmise õigsuse kontrollimine; 5) juhtimis- ning kontrollmeetmete tulemuslikkuse, säästlikkuse ja efektiivsuse tuvastamine ja hindamine; 6) korruptsiooni ennetamine ja tuvastamine.
(1)Sisekontrolli läbiviijatel on neile pandud ülesannete täitmiseks õigus: 1) saada kontrollitavalt kontrollimise käigus teavet, tutvuda kõigi vajalike dokumentidega ja saada nende koopiaid ning vajadusel nõuda teenistujatelt ja töötajatelt suulisi või kirjalikke seletusi; 2) pääseda kontrollimise eesmärgil kõikidesse kontrollitava üksuse või asutuse ruumidesse, objektidele ja materiaalsete väärtuste hoidlatesse; 3) saada kontrolli läbiviimisel tehnilist abi; 4) kasutada vajadusel ja kokkuleppel vallavanemaga vallavalitsuse üksuse või asutuse teenistujate, töötajate, ekspertide ja väliste audiitorite abi; 5) esitada ettepanekuid Eesti Vabariigi või Rapla valla õigusaktidega vastuolus olevate dokumentide muutmiseks või kehtetuks tunnistamiseks; 6) esitada vallavalitsusele (täitevorganile) ettepanekuid sisekontrolli süsteemi töö paremaks korraldamiseks.
(2)Sisekontrolli läbiviijad on kohustatud: 1) täitma neile pandud ülesanded õiguspäraselt, täpselt ja õigeaegselt; 2) avalikustama kontrolli koondaruande koos kontrollitava üksuse või asutuse seisukohtade või vastustega.
(1)Kontrollimise etapid on: 1) sisekontrolli aastaplaani koostamine, arvestades vallavalitsuse liikmete ettepanekuid; 2) sisekontrolli aastaplaani kinnitamiseks vallavanema käskkirja vormistamine; 3) kontrollitava vallavalitsuse üksuse, muu juriidilise isiku, valitseva mõju all oleva juriidilise isiku või asutuse juhi teavitamine kontrollist vähemalt nädal enne kontrolli algust; 4) kontrollimise käigus informatsiooni kogumine, analüüsimine ja dokumenteerimine; 5) riskide hindamine: vastava kontroll-lehe täitmine (lisad 2–9); 6) aruannete ja/või koondaruande projekti vormistamine ning ettepanekute tegemine; 7) aruannete ja/või koondaruande projekti tutvustamine kontrollitud vallavalitsuse üksuse, muu juriidilise isiku, valitseva mõju all oleva juriidilise isiku või asutuse juhile ning selgituste, vastuväidete, arvamuste esitamiseks vastamise tähtaja määramine; 8) kontrollimise tulemuste aruannete ja/või koondaruande allkirjastamine; 9) kontrollimise tulemuse koondaruande kinnitamine vallavalitsuses ja vajadusel järelkontrolli läbiviimiseks tähtaja määramine; 10) kinnitatud koondaruande avalikustamine; 11) vajadusel järelkontrolli teostamine.
(2)Kontrollimise dokumentatsioon ja info liikumine: 1) kontrollimiste aluseks on vallavanema käskkirjaga kinnitatud sisekontrolli aastaplaan, v.a erakorraline kontroll; 2) sisekontrolli aastaplaan koostatakse vallavalitsuse ettepanekuid arvestades ja esitatakse kinnitamiseks vallavanemale; 3) sisekontrolli aastaplaanis on määratud kontrollitava objekti nimetus, kontrolli eesmärk, kontrollimise aeg, kontrollitav periood ja sisekontrolli läbiviijad; 4) kiireloomuliste ülesannete täitmisel viiakse plaaniväline sisekontroll läbi vallavanema käskkirja alusel; 5) kontrollimise kohta avatakse toimik. Kontrollimise kohta vormistatakse ja allkirjastatakse sisekontrolli läbiviijate poolt vastav aruanne, kus tuuakse välja kontrollimise jooksul tehtud tähelepanekud ja ettepanekud puuduste kõrvaldamiseks. Aruandele lisatakse aruannet toetavad ja selgitavad dokumendid; 6) aruannet tutvustatakse kontrollitavale asutuse juhile, kellega arutatakse läbi kontrollimise tulemused ning kellel on õigus anda selgitusi ja esitada vastulauseid; 7) sisekontrolli läbiviijad informeerivad kontrollimise käigus tehtud tähelepanekutest vallavalitsuse liikmeid; 8) vajadusel teostatakse järelkontroll veendumaks, et kontrollimise tulemustest lähtudes on võetud tarvitusele vajalikud meetmed; 9) aasta jooksul läbi viidud sisekontrolli aruannetest tehakse kokkuvõte, täidetakse kontroll- leht aastas tehtud kontrollide kohta (lisa 1) ja aasta kontrollide tulemusi kajastatakse volikogu kinnitatavas majandusaasta aruandes.