Majandusalased süüteod › Ebaseaduslik majandustegevus

1-23-1013 Avalik-õiguslik nõudeavaldus: Halduskohtumenetluse seadustiku (HKMS) § 154, KrMS § 381 lg 7 ja § 313 lg 1 p 10 alusel kinnitada Eesti Vabariigi Maksu- ja Tolliameti ning Roman Medjanõi vaheline kompromiss avalik-õigusliku nõudeavalduse osas alljärgnevatel tingimustel:

1-23-1013 Pank korralduse kanda välja toodud kontol arestitud 47 498,18 eurot üle Roman Medjanõi ettemaksukontole ning korraldus on täidetud. KarS § 376 lg 3 alusel konfiskeerida ja KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel hävitada pärast kohtuotsuse jõustumist järgnevad kogused sigarette: - Roman Medjanõi kasutuses olnud kaubikust leitud ja ära võetud 1 079 700 sigaretti Winston Blue, mis asuvad hoiul Maksu- ja Tolliameti lepingulise partneri laos Harkus; - Roman Medjanõi kasutuses olnud garaažiboksist aadressil xxx läbiotsimise käigus leitud ja ära võetud 403 340 erinevat marki sigaretti, mis asuvad hoiul Maksu- ja Tolliameti lepingulise partneri laos Harkus; - Roman Medjanõi elukohast aadressil xxx läbiotsimisel leitud ja ära võetud 492 erinevat sigaretti, mis asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas Tallinnas Lõõtsa tn 8a. D. K. kasutuses olnud haagisest reg nr-iga xxx läbiotsimisel leitud ja ära võetud 199 800 sigaretti Winston Blue, milledest 199 800 asuvad Maksu- ja Tolliameti lepingulise partneri laos Harkus ja 200 asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas Tallinnas Lõõtsa tn 8a – KarS § 376 lg 3 ja KrMS § 126 lg 2 alusel konfiskeerida ning KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel hävitada pärast kohtuotsuse jõustumist. Asitõendid: - kaubikust Renault Master leitud ja ära võetud ning Maksu- ja Tolliameti lepingulise partneri laos asuv rokla – tagastada pärast kohtuotsuse jõustumist KrMS § 126 lg 3 p 2 alusel Roman Medjanõile. - Roman Medjanõi elukohast läbiotsimisel ära võetud raadioside segaja, mille tagastamist ta ei soovi – hävitada pärast kohtuotsuse jõustumist kui väärtusetu ese KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel. - Roman Medjanõi kasutuses olnud konteineri aadressil Majaka põik 17, Tallinn läbiotsimisel leitud ja ära võetud üks pakkekile siltidega, mis asub Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas – hävitada pärast kohtuotsuse jõustumist KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel. - Roman Medjanõi elukoha läbiotsimisel leitud ja äravõetud CMR (saateleht) 23.04.2021 kuupäevaga ja kaks Eesti Autorent rendilepingut – jätta kriminaaltoimikusse KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel. - D. K. kasutuses olnud veoki reg nr-iga KK-2373 läbiotsimisel leitud ja ära võetud 8 CMR-i (saatelehte) – jätta kriminaaltoimikusse KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel. - Kohtuotsuse jõustumisel kustutada KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas asuvad järgmised andmekandjate koopia/konteinerfailid, kuvatõmmised: • RMedjanoi_laptop_Samsung370R • DK._SamsungGalaxyS10 • DK._SamsungGalaxyTabS • RMedjanoi_Apple_iPhone5 • RMedjanoi_Apple_iPhone5_screenshots.zip • RMedjanoi_Nokia6500c • RMedjanoi_Samsung_GalaxyJ3 • RMedjanoi_Samsung_GalaxyJ3_screenshots.zip • RMedjanoi_Samsung_GalaxyJ5 • RMedjanoi_Samsung_GalaxyJ5_screenshots.zip • RMedjanoi_Samsung_GalaxyS5

1-23-1013 • • •

RMedjanoi_Samsung_GalaxyS5_screenshots.zip RMedjanoi_Samsung_SM-T825 VM._iPhone11.

Menetluskulud: Mõista Roman Medjanõilt Eesti Vabariigi kasuks välja: - sundraha, s.o 1087 (üks tuhat kaheksakümmend seitse) eurot ja 50 senti. Kriminaalmenetluses seoses ära võetud ja konfiskeerimisele kuuluvate sigarettidega tekkinud hoiu- ja saatmiskulud kokku summas 1 375,03 eurot jätta KrMS § 180 lg 3 alusel riigi kanda. KrMS § 180 lg 3 alusel peab Roman Medjanõi temalt väljamõistetud riigi nõude 1087 (üks tuhat kaheksakümmend seitse) eurot ja 50 senti tasuma kohtuotsuse jõustumisest ositi 12 (kaheteistkümne) kuu jooksul. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB pangas, EE522200221013264447 Swedbankis, EE401700017002872300 Luminor pangas või EE957700771001523585 LHV pangas. Maksekorraldusele tuleb märkida viitenumber 99923700007792 ning selgitus „Roman Medjanõi, 1-23-1013, kriminaalmenetluse kulud“. Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud, suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras. Kohtuotsuse jõustumisel edastada see täitmiseks Tartu Maakohtu kinnistusosakonnale. Edasikaebamise kord Otsuse peale on õigus esitada apellatsioon Tallinna Ringkonnakohtule 15 päeva jooksul seoses kriminaalmenetluse seadustiku 9. peatüki 2. jao või § 339 lõike 1 sätete rikkumisega. Süüdistataval ja kaitsjal on apellatsiooniõigus ka juhul, kui kokkuleppes kirjeldatud tegu ei ole kuritegu, see on karistusseadustiku järgi ebaõigesti kvalifitseeritud või kui süüdistatavale on kuriteo eest mõistetud karistus, mida seadus selle eest ette ei näe.

ASJAOLUD JA MENETLUSE KÄIK

1-23-1013 aadressil xxx asuvasse teise tema kasutuses olevasse garaažiboksi (numbriga x), asudes neid seal hoidma. 2) 22.03.2021 kella 08.43 ajal sisenes Läti Vabariigist Eesti Vabariiki Valga-Viljandi mnt piiripunkti kaudu Läti Vabariigi reg nr-it XXX kandev veok, mis vedas haagist reg nr-ga XXX. Veokit juhtis D. K.. Tema juhitava veoki haagisel asus 40 kasti 400 000 käitlemiseks mittelubatud sigaretiga. Antud sigaretid andis D. K. üle Roman Medjanõile, kui 22.03.2021 ajavahemikul kell 14.28-14.39 AS S laadimisalal aadressil xxx laaditi veoki haagisest kaks kaubaalust sigaretikastidega Roman Medjanõi kasutuses olevasse kaubikusse Fiat Ducato reg nr-ga xxx. Seejärel Roman Medjanõi toimetas kaubikuga sigaretid edasi xxx territooriumil asuvasse enda kasutuses olevasse konteinerisse XXX, asudes neid seal hoidma. Samal päeval Roman Medjanõi, olles rentinud kaubiku Renault Trafic reg nr-ga xxx, toimetas sellega konteinerisse ladustatud sigarettidest eeluurimisel tuvastamata koguse edasi eeluurimisel tuvastamata kohta. 3) 08.04.2021 kell 20.03 sisenes Läti Vabariigist Eesti Vabariiki Ikla piiripunkti kaudu Läti Vabariigi reg nr-it XXX kandev veok, mis vedas haagist reg nr-ga XXX. Veokit juhtis D. K.. Tema juhitava veoki haagisel asus 80 kasti 800 000 käitlemiseks mittelubatud sigaretiga. Antud sigaretid andis D. K. üle Roman Medjanõile, kui 09.04.2021 ajavahemikul kell 07.0507.17 aadressil xxx asuval territooriumil laaditi J. M. osavõtul veoki haagisest neli kaubaalust sigaretikastidega Roman Medjanõi kasutuses olnud kaubikusse Renault Master reg nr xxx. Seejärel toimetas Roma Medjanõi antud sigaretid Juri Medjanõi poolt juhitava kaubikuga edasi xxx territooriumil asuvasse enda kasutuses olevasse konteinerisse XXX. Samal päeval kella 09.43 paiku Roman Medjanõi, olles rentinud kaubiku Renault Trafic reg nr-ga xxx, toimetas sellega J. M. poolt abistatuna konteinerisse ladustatud sigarettidest eeluurimisel tuvastamata koguse edasi eeluurimisel tuvastamata kohta. Peale seda suundusid Roman Medjanõi ja J.uri M. sama kaubikuga uuesti aadressil Tallinn, xxx territooriumil asuva Roman Medjanõi kasutuses oleva konteineri juurde, kust toimetasid kell 10.47 ajal eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette edasi Roman Medjanõi kasutuses olevasse garaažiboksi aadressil xxx, kus Roman Medjanõi asus neid hoidma. Seejärel Roman Medjanõi toimetas J. M. abi kasutades sama kaubikuga sigarette eeluurimisel tuvastamata koguses edasi aadressile xxx, kus sõlmitud kauplemise kokkuleppe alusel andis kell 11.26 sigaretid üle sõiduki Volvo XC 90 reg nr-ga xxx kasutajale D. B. . Samal päeval kell 11.53 toimetas Roman Medjanõi J. M. abi kaubiku Renault Trafic reg nrga xxx juhtimisel kasutades sigarette edasi aadressile xxx, kuhu Roman Medjanõi ise saabus kohale sõidukiga BMW X5 reg-märgiga xxx. Antud kohas andis ta kauplemise kokkuleppe alusel sõiduki Mercedes-Benz GL 320 CDI 4Matic reg nr-ga xxx kasutajale J. B. üle vähemalt kolm kasti sigarette. 4) 11.04.2021 kell 20.39 sisenes Läti Vabariigist Eesti Vabariiki Ikla piiripunkti kaudu Läti Vabariigi reg nr-it XXX kandev veok, mis vedas haagist reg nr-ga XXX. Veokit juhtis D. K.. Tema juhitava veoki haagisel asus 80 kasti 800 000 käitlemiseks mittelubatud sigaretiga. Antud sigaretid andis D. K. üle Roman Medjanõi valdusesse, kui 12.04.2021 Tallinnas Punasel tänaval laaditi D. K. ja J. M. poolt veoki haagisest sigaretid Roman Medjanõi kasutuses olevasse kaubikusse Renault Master reg nr-ga xxx. Seejärel J. M. 12.04.2021 kella 07.18 ajal toimetas sigaretid kaubikuga Renault Master reg nr xxx edasi aadressil Tallinn, xxx asuvale territooriumile, kuhu saabus selleks ajaks ka Roman Medjanõi kaubikuga

1-23-1013 Renault Trafic reg-märgiga xxx. Sigaretid ladustati Roman Medjanõi kasutuses olevasse konteinerisse XXX, kus Roman Medjanõi asus neid seal sellega hoidma. 5) 15.04.2021 kell 21.21 sisenes Läti Vabariigist Eesti Vabariiki Ikla piiripunkti kaudu Läti Vabariigi reg nr-it XXX kandev veok, mis vedas haagist reg nr-ga XXX. Veokit juhtis D. K.. Tema juhitava veoki haagisel asus 80 kasti 800 000 käitlemiseks mittelubatud sigaretiga. Antud sigaretid andis D. K. üle Roman Medjanõi valdusesse, kui 16.04. kell 07.00 – 07.09 Tallinnas xxx J.M. ja D. K. laadisid sigaretid Roman Medjanõi juuresolekul tema kasutuses olevasse kaubikusse Renault Master reg nr-iga xxx. Peale seda Roman Medjanõi toimetas J. M. abil, kes antud kaubikut juhtis, sigaretid edasi Tallinnas xxx territooriumil asuvasse tema kasutuses olevasse konteinerisse XXX. Kui sigaretid olid konterinerisse tõstetud, parkis Roman Medjanõi konteineri uste juurde kaubiku Renault Trafic reg-märgiga xxx, millele laaditi eeluurimisel tuvastamta kogus sigarette. Seejärel kell 07.52 Roman Medjanõi, kasutades J.M. abi, kaubikuga Renault Trafic reg nriga xxx, mida juhtis Roman Medjanõi, toimetas eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette tema kasutuses olevasse garaažiboksi aadressil xxx. Seejärel Roman Medjanõi koos J.M.ga suundus tagasi xxx asuva konteineri juurde. Kell 08.36 toimetas Roman Medjanõi konteinerist enda poolt juhitava Renault Trafic kaubikuga 10 kasti sigarette aadressile Tallinn, xxx, kus toimus kohtumine S. L.ga, kellele Roman Medjanõi antud sigaretid kauplemise kokkuleppe alusel üle andis. Kell 09.59 toimetas Roman Medjanõi sama kaubikuga eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette Nõlva tänavale. Seejärel Roman Medjanõi suundus kaubikuga garaažikompleksi aadressil xxx, kust Roman Medjanõi toimetas sigarette aadressile Tallinn xxx, Tallinn. Seal andis ta kell 10.33 kauplemise kokkuleppe alusel eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette üle sõiduki Volvo XC90 reg nr-iga xxx kasutajale D. B.le. Kell 10.38 andis ta sealsamas kauplemise kokkuleppe alusel vähemalt 4 kasti sigarette üle sõiduki Opel Astra reg nr-iga xxx kasutajale O. P.le. Samal päeval kell 11.17 Roman Medjanõi toimetas sama kaubikuga sigarette edasi Tallinnas Tähesaju tee x ja x hoonete vahele, kus ta andis vähemalt neli kasti sigarette kauplemise kokkuleppe alusel üle sõiduki Honda CRV reg nr-iga xxx kasutajale V.S.le. 6) 19.04.2021 Roman Medjanõi toimetas kaubikuga Citroen Berlingo Soome Vabariigi reg nriga XXX aadressile Tähesaju tee 25 sigarette, kus kell 09.18 andis kauplemise kokkuleppe alusel eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette üle sõiduki Opel Astra reg nr-iga xxx kasutajale O.P.le. Peale seda suundus Roman Medjanõi sama kaubikuga xxx, Tallinn garaažikompleksi, kust toimetas kell 09.38 eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette edasi Nõlva tänavale. Peale seda Roman Medjanõi taas kord suundus sama kaubikuga aadressil Tallinn xxx asuvasse garaažikompleksi, kust toimetas sigarette edasi Tähesaju teele, andes seal kell 10.22 neid kauplemise kokkuleppe alusel vähemalt kaheksa kasti suuruses koguses üle sõiduki Volvo XC90 reg nr-iga xxx kasutajale D.B.le. Seejärel Roman Medjanõi taas kord suundus Tallinnas xxx asuvasse garaažikompleksi, kust toimetas sama kaubikuga sigarette edasi xxx hoonete vahele, andes kell 10.49 eeluurimisel tuvastamata koguses sigarette kauplemise kokkuleppe alusel üle kaubiku Volkswagen Transporter Kasten reg nr xxx kasutajale J. E.le. 7) 19.04.2021 kell 19.11 sisenes Läti Vabariigist Eesti Vabariiki Ikla piiripunkti kaudu Läti Vabariigi reg nr-it XXX kandev veok, mis vedas haagist reg nr-ga XXX. Veokit juhtis D. K.. Tema juhitava veoki haagisel asus 108 kasti 1 080 000 käitlemiseks mittelubatud

1-23-1013 sigaretiga. Antus sigaretid andis D. K. üle Roman Medjanõi valdusesse, kui 20.04.2021 ajavahemikus kell 07.02-07.16 aadressil xxx Roman Medjanõi ja D. K. laadisid sigaretid, mis olid pakitud valget värvi kilega ümbritsetud neljale kaubaalusele, haagisest Roman Medjanõi kasutuses olevasse kaubikusse Renault Master reg nr xxx. Peale seda Roman Medjanõi toimetas sigaretid kaubikuga Tallinnas xxx, Tallinn territooriumile asuva ja Roman Medjanõi kasutuses oleva konteineri XXX juurde, mille järel ta peeti Maksu-ja Tolliameti uurimisosakonna ametnike poolt kinni. Konteineri ette pargitud kaubiku Renault Master reg.märgiga xxx läbiotsimise käigus leiti ja võeti selle kaubaruumist ära 108 kasti, milles asus kokku 1 080 000 ilma maksumärgita sigaretti Winston Blue. Roman Medjanõi kasutuses olevast garaažiboksist nr x aadressil Tallinn, xxx leiti 20.04.2021 toimunud läbiotsimisel kokku 403 340 Eesti Vabariigi maksumärgita sigaretti ja seda järgmiselt: • Kalipso Special Gold Super Slim kokku 2209 pakki ehk 44 180 tükki; • Kalipso Special Gold kokku 443 pakki ehk 8 860 tükki; • Korona Super Slims kokku 2011 pakki 40 220 tükki; • Korona Super Slims Golubaja kokku 4 pakki ehk 80 tükki; • Winston Blue kokku 31 kasti ehk 310 000 tükki. Roman Medjanõi elukohas aadressil Tallinn, xxx 20.04.2021 toimunud läbiotsimise käigus leiti ja võeti ära kokku 492 Eesti Vabariigi maksumärgita sigaretti ja seda järgmiselt: • 10 pakki ehk 200 tükki sigarette Richman, • neli pakki ehk 80 tükki sigarette Kalipso Special Gold, • kaks pakki ehk 40 tükki sigarette Winston Blue, • kaks pakki ehk 40 tükki sigarette Credo, • lahtine pakki ehk 12 tükki sigarette NZ Gold, • kolm pakki ehk 60 tükki sigarette Dove Superslims Gold, • kaks pakki ehk 40 tükki sigarette Dove Superslims Platinum, • üks pakk ehk 20 tükki Korona Superslims. Seega Roman Medjanõi ajavahemikul 09.märts 2021-20. aprill 2021 võttis vastu, hoidis ja ladustas, toimetas edasi ning kauples 4 280 000 maksumärgiga märgistamata ja nõuetele mittevastavas müügipakendis oleva sigaretiga, millest kokku 1 483 832 tükki leiti ja võeti ära 20.04.2021.a järgmiselt: 1 080 000 tükki leiti ja võeti ära kaubiku Renault Master reg.märgiga xxx läbiotsimise käigus, 403 340 tükki leiti ja võeti ära xxx, Tallinn garaažis teostatud läbiotsimise käigus ja 492 tükki Roman Medjanõi elukoha aadressil xxx, Tallinn läbiotsimise käigus. Sigarettidel, mida Roman Medjanõi vastu võttis, edasi toimetas, hoidis ning milledega ta ka kauples, puudusid tubakaseaduse (edaspidi TubS) § 12 lg 1 p 1 ja § 13 järgi kohustusliku nõudena sätestatud eestikeelne terviseohu hoiatus ning alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse (edaspidi ATKEAS) § 61 järgi kohustusliku nõudena sätestatud Eesti Vabariigi maksumärk. Maksumärgiga märgistamata või nõuetele mittevastavas müügipakendis tubakatooteid on TubS § 6 lg 21 järgi suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab sajakordselt või enam ATKEAS § 56 lg 11 nimetatud aktsiisisumma, milleks 2021. a oli 145,60 eurot. Seega oli 100-kordne aktsiisimäär 2021. aastal 14 560 eurot (100x145,60).

1-23-1013 ATKEAS § 56 lg 1 kohaselt koosneb sigarettide aktsiisimäär fikseeritud määrast 1000 sigareti kohta ja sigarettide maksimaalse jaehinna alusel arvutatud proportsionaalsest määrast. Fikseeritud määr 2021. aastal oli 86,50 eurot ning proportsionaalne määr oli 30 protsenti sigarettide maksimaalsest jaehinnast. Fikseeritud määra järgi oli aktsiis 2021. a käideldud sigaretikoguselt (4 280 000 sigaretti) arvestatuna 370 220 eurot (0,0865 x 4 280 000). ATKEAS § 60 lg 1 kohaselt arvutatakse maksumärgistamata sigarettide maksustamisel aktsiis, lähtudes sigarettide levinuimast hinnast maksukohustuse tekkimise ajal. 2021. aastal oli sigaretipaki levinuim hind 4,27 eurot. Seega on proportsionaalse määra järgi aktsiis 274 134 eurot (214 000x4,27x0,3). Kokku on aktsiis käideldud 4 280 000 sigareti kohta 644 354 eurot, mis ületab 2021. a aktsiisisummat enam, kui sajakordselt (644 354>14 560). Sellest tulenevalt oli 4 280 000 sigareti puhul tegemist suure koguse tubakatoodetega. Seega on Roman Medjanõi pannud toime KarS § 376 lg 1 tunnustele vastava kuriteo, s.o suures koguses nõuetele mittevastavas müügipakendis ja Eesti Vabariigi maksumärgiga märgistamata tubakatoodete edasi toimetamise, hoidmise, kauplemise.

1-23-1013 kriminaalasja nr 21930000039 raames sõlmitud kompromissi kinnitava kohtuotsuse jõustumist Roman Medjanõi ́lt välja mõistetud kompromissisumma katteks;

1-23-1013 avaldanud oma tõelist tahet ning nõustub kõigi kokkulepetes kajastatud õiguslike järelmitega. Samuti kinnitas süüdistatav, et saab aru menetluskulude suurusest ning hüvitamise kohustusest ja tingimustest. Samuti nõustub avalik-õigusliku nõudeavalduse kompromissi kinnitamisega. Süüdistav kinnitas, et nõustub konfiskeerimisega ja talle on arusaadav asitõenditega toimimise viis ja ta toetab seda.

MAAKOHTU SEISUKOHT JA PÕHJENDUSED

(allkirjastatud digitaalselt)

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.