lahend.ee
KohtulahendidÕigusaktidEL õigusKüsiKohtudValdkonnadMCPKonto
KohtulahendidÕigusaktidEL õigusKüsiKohtudValdkonnadMCPKonto
Otsi
  • Kohtulahendid
  • Õigusaktid
  • ELi õigus
  • Kohtud
  • Valdkonnad
Tööriistad
  • Brauserilaiendus
  • MCP-server
  • Minu konto
  • Paketid ja hinnad
Nimistu
  • Kontakt
  • Privaatsus
  • nimistu.ee
  • Toeta tegevust
Allikad
  • Riigi Teataja
  • EUR-Lex
  • HUDOC
  • Riigikohus
lahend.eeKohtulahendid ja seadused Riigi Teatajast, ELi õigus EUR-Lexist, ettevõtete andmed nimistu.ee-st.Nimistu MTÜ
Kohtulahendid/1-20-3687/16

Majandusalased süüteod › Maksualased süüteod

KriminaalasiJõustunudHarju Maakohus Tallinna kohtumaja · 04.09.2020

Lahendi andmed

Riigi Teataja
Kohus
Harju Maakohus Tallinna kohtumaja
Kohtuasja number
1-20-3687/16
Asja liik
Kriminaalasi
Kategooria
Majandusalased süüteod › Maksualased süüteod
Menetlusliik
Kokkuleppega lõpetatud üldmenetlus enne tõendite uurimist
Kuulutamise aeg
04.09.2020
Staatus
Jõustunud
Sõnade arv
2971
Lahend PDF →Riigi Teatajas →
Salvesta kogumikku
Väljavõte Wordi

Avaliku sektori dokumendid

dokumendiregister.ee

Dokumendid, mis nimetavad selles lahendis osalenud ettevõtteid.

Vastuskiri
Rahapesu Andmebüroo · Sissetulev kiri · 2022-12-08
Kaaskiri
Rahapesu Andmebüroo · Väljaminev kiri · 2022-04-21
Teade
Tartu Maakohus · Sissetulev kiri · 2025-02-07
Vastuskiri
Politsei- ja Piirivalveamet · Sissetulev kiri · 2026-07-20
Vastus
Lääne Ringkonnaprokuratuur · Sissetulev kiri · 2022-03-04
Teabenõue
Lääne Ringkonnaprokuratuur · Väljaminev kiri · 2022-03-04

Seotud ettevõtted

nimistu.ee
AS TBB pank10237984

Lahendi tekst

Riigi Teataja

K O H T U O T S U S

Eesti Vabariigi nimel 1-20-3687

04.septembril 2020.a. Tallinn, Tallinna kohtumaja Harju Maakohus koosseisus kohtunik Karin Olentšenko, sekretär Jane Põldoja ja tõlgi Natalija Mehh juuresolekul, prokuröri Leelo Känd ja kaitsjate adv.Urmas Simon ja Argo Küünemäe osavõtul arutas avalikul kohtuistungil kokkuleppemenetluses kuriteoasja Marija Jovkova, ik 48708010099, emakeeleks vene keel, Läti kodanik, kõrgharidusega, elukoht: xxxx, töötu, varem karistamata, tõkend puudub - süüdistuses KarS § 3891 lg 1 järgi ja Andrei Anissimov, ik 36604250345, emakeeleks vene keel, Eesti kodanik, kõrgharidusega, elukoht: xxxx, töökoht puudub, varem kriminaalkorras karistamata, tõkend puudub, oli kahtlustatavana kinnipeetud 10.-12.01.2018 – - süüdistuses KarS § 3891 lg 1 järgi. Kuriteo asjaolud Marija Jovkovat, olles xxxx OÜ (rg-kood xxxx, alates 04.09.2017 nimetus xxxx OÜ, juhatuse liikmed kuni 04.09.2017 Marija Jovkova ja A T, juriidiline aadress xxxx, käibemaksukohustuslase nr xxxx alates 18.07.2016 - 25.11.2017) juhatuse liige ning Andrei Anissimovi, olles xxxx OÜ faktiline juht, süüdistatakse selles, et nemad ühiselt ja kooskõlastatult ning tahtlikult esitasid maksuhaldurile tagastusnõude suurendamise eesmärgil 2016. a novembrikuu kuni 2017. a juulikuu kohta ettevõtte käibedeklaratsioonides valeandmeid 93 169 euro suuruses summas, millega suurendati alusetult tagastusnõuet enam kui suurele kahjule vastava summa võrra. Nimelt Marija Jovkova, kes äriseadustiku § 180 lg 1 ja § 183 järgi juhtis osaühingut ning oli kohustatud korraldama osaühingu raamatupidamist ning maksukorralduse seaduse § 8 lg 1 kohaselt oli juriidilise isiku esindajana kohustatud tagama esindatava maksukorralduse seadusest ja maksuseadustest tulenevate rahaliste ja mitterahaliste kohustuste tähtaegse ning täieliku täitmise, koos Andrei Anissimoviga esitas maksuhaldurile xxxx OÜ nimel maksustamisperioodide 11.201603.2017 ning 07.2017 kohta käibedeklaratsioonid, milles deklareeris sisendkäibemaksu, näidates alusetult sisendkäibemaksuna kauba impordilt tasutud käibemaksu, millest tekkisid äriühingul käibemaksu enammaksed maksustamisperioodil 11.2016-03.2017 kokku summas 65 897 eurot ning 07.2017 summas 27 272 eurot (kokku 93 169 eurot). Tegelikkuses käibedeklaratsioonides kajastatud imporditehinguid ei toimunud, xxxx OÜ-l majandustegevus sel perioodil täielikult puudus. Ühtegi raamatupidamisdokumenti, sh arveid, xxxx OÜ-l imporditehingute kohta ei olnud, ning ühtegi tollideklaratsiooni, mis on aluseks käibedeklaratsioonis kauba impordilt tasutud käibemaksu kajastamiseks, xxxx OÜ poolt ei esitatud ning impordilt käibemaksu ei tasutud. Selleks, et esitada maksuhaldurile, Maksu- ja Tolliametile maksudeklaratsioonides valeandmeid, vormistas Marija Jovkova ennast xxxx OÜ ja xxxx OÜ juhatuse liikmeks ja omanikuks, samuti nende äriühingute allkirjaõiguslikuks isikuks pankades ning sõlmis äriühingute nimel lepingud

Sarnased lahendid

Majandusalased süüteod
  • 28.07.20261-26-4299/9Tartu Maakohus Valga kohtumaja
  • 28.07.20261-26-4142/7Tartu Maakohus Valga kohtumaja
  • 17.07.20261-26-4494/12Pärnu Maakohus Pärnu kohtumaja Kuninga tänaval
  • 06.07.20261-26-4562/12Harju Maakohus Tallinna kohtumaja
  • 30.06.20261-26-2086/11Harju Maakohus Tallinna kohtumaja
  • 22.06.20261-26-4466/11Tartu Maakohus Valga kohtumaja

maksuametiga. Edaspidi võimaldas ta Andrei Anissimovil kasutada oma kasutajatunnuseid ja ID-kaarti koos PIN-koodidega äriühingute internetipanka ja e-maksuametisse sisenemiseks ning tehingute teostamiseks. Selliselt Andrei Anissimov, kokkuleppel Marija Jovkovaga ning kasutades Marija Jovkova ID-kaarti ja PIN-koode, esitas ajavahemikul 20.12.2016 kuni 21.08.2017 maksustamisperioodide 11.2016-03.2017 ning 07.2017 kohta e-maksuameti kaudu valeandmetega käibedeklaratsiooid. Valeandmetega käibedeklaratsioonide alusel kanti riigi poolt sel perioodil käibedeklaratsioonides kajastatud enammaksed xxxx OÜ ettemaksukontole, millelt raha liikus Marija Jovkova teadmisel, tema e-maksuameti kontot ja ID-kaarti kasutades Andrei Anissimovi poolt, Xxxx OÜ nimel esitatud taotluste alusel ettevõtte Swedbankis asuvale pangakontole nr xxxx. Sellelt kontolt kandis Andrei Anissimov kooskõlastatult Marija Jovkovaga ning Marija Jovkova kasutajatunnuseid ja ID-kaarti kasutades raha edasi Xxxx OÜ (reg kood xxxx, juhatuse liige 13.09.2016-01.09.2017 Marija Jovkova, 01.09.2017-27.11.2017 A A ning alates 27.11.2017 C K) pangakontole nr xxxx ja Marija Jovkova isiklikele pangakontodele nr xxxx ja xxxx, kust see Marija Jovkova poolt pangakontoris ja koos Andrei Anissimoviga pangaautomaatide kaudu olulises osas sularahas välja võeti. Käibemaksuseaduse (RT I 2003, 82, 554; koos hilisemate muudatuste ja täiendustega, edaspidi KMS) § 29 lg 3 p 2 kohaselt on sisendkäibemaks imporditud kauba eest tasutud või tasumisele kuuluv käibemaks. KMS § 31 lg 4 alusel arvatakse sisendkäibemaks maha tollideklaratsiooni alusel. Kui kaup imporditakse ühendusevälisest riigist, mis on liidu tolliterritooriumi osa, arvatakse sisendkäibemaks maha ettevõtlusega tegelevalt ühendusevälise riigi isikult saadud arve ja imporditud kauba andmetega tollideklaratsiooni vormi (KMS § 38 lõige 2) alusel. Vastavalt KMS § 31 lg 1 teiselt maksukohustuslaselt kauba soetamise või teenuse saamise korral arvatakse sisendkäibemaks maha käibemaksuseaduse §-s 37 sätestatud nõuete kohase arve alusel ja KMS § 29 lg 1 järgi peavad kaubad ja teenused olema soetatud ettevõtluse ja maksustatava käibe tarbeks. Kuna ettevõttel majandustegevus puudus, kauba importi tegelikkuses ei toimunud, nõuetekohased arved puuduvad ja tollideklaratsioone ei esitatud, siis puudus Xxxx OÜ-l õigus tulenevalt KMS § 29 lg 3 p-st 2 ajavahemikul november 2016 kuni märts 2017 ja juuli 2017 käibedeklaratsioonides kajastatud sisendkäibemaksu maha arvata. Valeandmeid sisaldavad deklaratsioonid esitas Andrei Anissimov kooskõlastatult Marija Jovkovaga tema ID-kaarti ja PIN-koode kasutades, Xxxx OÜ nimel maksuhaldurile e-maksuameti kaudu järgmiselt: 20.12.2016. a interneti teel esitatud 2016. a novembrikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti sel viisil impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 7 114,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 7 114,00 euro võrra. 20.01.2017. a interneti teel esitatud 2016. a detsembrikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 11 217,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 11 217,00 euro võrra. 20.02.2017. a interneti teel esitatud 2017. a jaanuarikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 5 817,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 5 817,00 euro võrra. 20.03.2017. a interneti teel esitatud 2017. a veebruarikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 14 727,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 14 727,00 euro võrra. 20.04.2017. a interneti teel esitatud 2017. a märtsikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 27 022,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 27 022,00 euro võrra. 21.08.2017. a interneti teel esitatud 2017. a juulikuu käibedeklaratsioonis deklareeriti impordilt tasutud või tasumisele kuuluvat käibemaksu 27 272,00 eurot rohkem, kui seadusega lubatud maha arvata. Sellega tekitati enammakstud käibemaksu 27 272,00 euro võrra.

KarS § 121 p 2 kohaselt suur on kahju või süüteo ulatus, mis ületab 40 000 eurot. Sel viisil esitas Marija Jovkova koos Andrei Anissimoviga, Xxxx OÜ nimel e-maksuameti kaudu ajavahemikul 20.12.2016 kuni 21.08.2017 maksustamisperioodide november 2016 kuni märts 2017 ja juuli 2017 kohta käibedeklaratsioonides valeandmeid, deklareerides real 5 ja real 5.1 sisendkäibemaksu kokku 93 169 eurot rohkem, kui on seadusega lubatud maha arvata, tekitades sellega alusetult tagastusnõudeid kogusummas 93 169 eurot. Sellise tegevusega panid Andrei Anissimov ja Marija Jovkova ühiselt ja kooskõlastatult toime KarS § 3891 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o maksuhaldurile valeandmete esitamise tagastusnõude suurendamise eesmärgil, millega suurendati alusetult tagastusnõuet 93 169 euro võrra. Kohtuliku arutamise järeldused Kriminaalasi saadeti kohtusse arutamiseks üldmenetluses, kuid enne kohtuliku uurimise algust sõlmisid kohtumenetluse pooled kokkulepped. Süüdistatava Marija Jovkova, tema kaitsja adv.Urmas Simon ning prokuröri vahel ning süüdistatava A.Anissimovi, tema kaitsja adv.A.Küünemäe ja prokuröri vahel on sõlmitud kokkulepped, milliste sisu kajastub kohtuotsuse resolutiivosas. Süüdistatavad tunnistasid ennast süüdi ja kinnitasid, et nad on kokkuleppest aru saanud ja nõustuvad sellega. Prokurör ja kaitsjad jäid samuti sõlmitud kokkulepete juurde. Kohtuliku arutamise põhjal teeb kohus järelduse, et süüdistatavate poolt kokkuleppe sõlmimine on olnud nende tõelise tahte avaldus. Süüdistatavate käitumine on õigesti kvalifitseeritud ning nad tuleb süüdi tunnistada ning karistus mõista vastavalt sõlmitud kokkuleppele. KrMS § 180 lg 1 kohaselt hüvitab süüdimõistva kohtuotsuse korral menetluskulud süüdimõistetu, mistõttu KrMS § 175 lg 1 p 4,9 ning § 179 lg 1 p 2 alusel tuleb süüdistatavatelt välja mõista riigieelarve tuludesse vastavalt kokkuleppes märgitule: määratud kaitsjale makstud ja sundraha 876 eurot. KrMS §§ 313 lg 1 p 7, 417, 423, 424, 180 lg 3 alusel annab kohus võimaluse tasuda menetluskulud 12 kuu jooksul kohtuotsuse jõustumisest. Arvestades eeltoodut ja juhindudes KrMS §-dest 248 lg 1 p 5; 175, 179, 180; 318, 319 kohus o t s u s t a s: Süüdi tunnistada Marija Jovkova KarS § 3891 lg 1 järgi ja mõista karistuseks vangistus 1 aasta 7 kuud. KarS § 73 lg 1 alusel vangistust täielikult ei pöörata täitmisele, kui Marija Jovkova ei pane 2-aastase katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. KarS § 78 p 1 kohaselt katseaja alguseks on 04.09.2020.a. Süüdi tunnistada Andrei Anissimov KarS § 3891 lg 1 järgi ja mõista karistuseks vangistus 1 aasta 7 kuud. KarS § 68 lg 1 alusel arvata karistusest kantuks kahtlustatavana eelvangistuses viibitud aeg 10.12.01.2018, s.o 3 päeva, seega ärakandmata karistuseks jääks vangistus 1 aasta 6 kuud ja 27 päeva. KarS § 73 lg 1 alusel vangistust täielikult ei pöörata täitmisele, kui Andrei Anissimov ei pane 2aastase katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. KarS § 78 p 1 kohaselt katseaja alguseks on 04.09.2020.a. Rahuldada Eesti Vabariigi poolt Maksu- ja Tolliameti kaudu esitanud avalik-õigusliku nõudeavaldus nr 13-13/01472-2 põhisummas 93 169 eurot, millele lisandub intress maksunõuete täieliku täitmiseni ning välja mõista Marija Jovkovalt ja Andrei Anissimovilt solidaarselt avalik-õigusliku nõudeavaldusega kindlaksmääratud maksusummad kokku 93 169 eurot ja tasumata maksusummadelt arvestatud intress 0,06% päevas, kuni maksunõuete kohase täimiseni, kuid mitte rohkem, kui on intressi arvestamise aluseks oleva maksunõude suurus, mis

kuulub hüvitamisele Maksu- ja Tolliameti areldukontole: SEB Pank EE351010052031000004 või Swedbank EE522200221013264447 või Luminor Pank EE401700017002872300 või LHV Pank EE957700771001523585, tasumisel märkida viitenumbriks 003214056740. KrMS § 175 lg 1 p 4,9, § 179 lg 1 p 2 ning § 180 lg 1 alusel välja mõista riigieelarve tuludesse Marija Jovkovalt menetluskulud: määratud kaitsjale makstud tasu kokku summas 1476 eurot ja süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha 876 eurot. KrMS § 175 lg 1 p 4,9, § 179 lg 1 p 2 ning § 180 lg 1 alusel välja mõista riigieelarve tuludesse Andrei Anissimovilt menetluskulud: määratud kaitsjale makstud tasu kokku summas 512,40 eurot ja süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha 876 eurot. Menetluskulud võib tasuda ositi 12 kuu jooksul (igakuiselt vähemalt 115 eurot Anissimov ja Jovkova – vähemalt 196 eurot) alates kohtuotsuse jõustumisest Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE502200221014193355 Swedbank või EE401700017002872300 Luminor Pank. Maksekorraldusele on kohustuslik märkida viitenumber 99920700036766 - Marija Jovkova. Maksekorraldusele on kohustuslik märkida viitenumber 99920700036753 – Andrei Anissimov. Samuti on makseinfo koos kohtuotsusega kättesaadav e-toimiku süsteemi kaudu. Kui rahalised nõuded ei ole täies ulatuses tähtaegselt tasutud, suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras ning süüdimõistetul tuleb kanda ka kohtuotsuse täitmisega seonduvad kulud.

Asitõendid Asitõendid, mis on suletud turvaklambriga nr 000543242 Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Xxxx OÜ-le (registrikood xxxx, uus ärinimi alates 04.09.2017 Xxxx OÜ, juh. liige alates 24.11.2017 C K) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud dokumendid, mis läbiotsimise käigus suleti turvaklambriga nr xxxx:

1.Äripank, Internetipanga kasutamise leping nr xxxx, 13.10.2016, konto omanik – Xxxx OÜ, kasutaja Marija Jovkova, konto nr xxxx, väljastatud üks peakaart nr xxxx, allkirjastatud sinise kirjutusvahendiga, lk 1;
2.LHV pank, Internetipanga kasutamise leping, 30.08.2016, Xxxx OÜ nimele, kasutajad Marija Jovkova ja A T, venekeelne trükiteskst, sinisega allkirjad, lk 2;
3.LHV Pank AS-ile avaldus kliendilepingu katkestamiseks, 30.08.2017, klient - Xxxx OÜ, esindaja Marija Jovkova, venekeelne trükitekst, lk 3;
4.Swedbank, Juriidilise isiku arvelduskonto lepingu lõpetamise avaldus, 30.08.2017, ettevõte Xxxx OÜ, põhjuseks firma müük, allkirjastatud plangile sinise kirjutusvahendiga, venekeelne trükitekst, lk 4;
5.Swedbank, Deebetkaardi kasutamise leping , 25.08.2016, konto omanik- Xxxx OÜ, kaardi valdaja Marija Jovkova, kaardi andmed- automaadikaart, lk 10;
6.Swedbank, tehinguorder nr xxxx, 25.08.2016, kaardi väljastamise tasu 2,50 eurot, 2 eks, lk 11,12;
7.Pärnu Maakohtu kohtumäärus-makseettepanek 2-17-100997/2 Xxxx OÜ nimele, 23.01.2017 summale 651.90 eurot, lk 15;
8.Swedbank, Teleteenuste leping nr xxxx, 28.07.2016, Xxxx OÜ nimele, kasutaja Marija Jovkova, lk 16;
9.Avaldus Tartu Maakohtu Registriosakonnale Xxxx OÜ äriregistri kande tegemiseks, lk 17;
10.Telia arve Xxxx OÜ nimele, 31.08.2016, summa 96.95 eurot, lk 18;
11.Krediidiinfo arve nr xxxx, 31.08.2016, Xxxx OÜ-le summas 18.00 eurot, lk 19;
12.xxxx OÜ arve nr xxxx , 04.08.2016, Xxxx OÜ–le summas 3618.36 eurot, lk 20;
13.xxxx arve nr xxxx/xxxx/xxxx Xxxx OÜ-le summas 4082,56 eurot, lk 28;
14.Ostu-müügileping nr xxxx, 05.05.2017, xxxx OÜ ostab Xxxx OÜ-lt, lk 29-31;
15.MTA kiri Xxxx OÜ-le 12.06.2017, Dokumentide esitamisest ja teabe andmisest , lk 32-33;
16.LHV pank, Internetipanga kasutamise leping, 09.08.2016, klient- Xxxx OÜ, venekeelne, lk 39;
17.Avaldus MTA-le käibemaksukohustuslaseks registreerimiseks alates 18.079.2016, Xxxx OÜ kohta, 13.09.2016, venekeelne, lk 40;
18.LHV pank, avaldus kasutajaks registreerimiseks, 09.08.2016, venekeelne, lk 41;
19.MTA otsus Xxxx OÜ käibemaksukohustuslaseks registreerimise kohta, 21.07.2016, lk 48;
20.MTA teabeleht, lk 49;
21.Xxxx OÜ põhikiri, lk 50-51;
22.Swedbank, Deebetkaardi kasutamise leping, 25.08.2016, Xxxx OÜ nimele, kaardi valdaja Marija Jovkova, lk 21; Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Xxxx OÜ-le (registrikood xxxx, uus ärinimi alates 02.03.2017 Xxxx OÜ, juh. liige alates 02.03.2017 D B) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud dokumendid, mis läbiotsimise käigus suleti turvaklambriga nr xxxx:
1.Avaldus Tartu Maakohtu Registriosakonnale Xxxx OÜ äriregistri kande tegemiseks, lk 42;
2.XXXX OÜ põhikiri, lk 43-45 – edastada Xxxx OÜ-le;
3.MTA otsus Xxxx OÜ käibemaksukohustuslaseks registreerimiseks, 13.07.2016, lk 46;
4.MTA teabeleht, lk 47. Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Xxxx OÜ-le (registrikood xxxx, juh. liige alates 27.11.2017 C K) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud dokumendid, mis läbiotsimise käigus suleti turvaklambriga nr xxxx:
1.xxxx kommertsarve nr 32, 06.02.2017 xxxx OÜ-le summas 2096,71 eurot, allosas käsikirjaline märge - opl. ( makstud- tõlge vene keelest ) 09.02.2017, trükitekst inglise ja vene keeles, lk 5;
2.Lätikeelne dokument, xxxx arve nr xxxx, 06.02.2017 xxxx summas 2096,71 eurot, lk 6;
3.Lätikeelne dokument, xxxx arve nr 032/16, 06.02.2017 xxxx OÜ-le summas 2092,95 eurot, lk 7;
4.MTA otsus tagastusnõude täitmise rahuldamise kohta 27.02.2017 Xxxx OÜ-le, lk 8-9;
5.MTA otsus Xxxx OÜ käibemaksukohustuslasena registreerimise kohta, 16.09.2016, lk 13;
6.LHV pank, pangakaardi kasutusjuhis-saatekiri Xxxx OÜ, Marija Jovkova nimele, lk 14;
7.LHV pank, Internetipanga kasutamise leping, 10.10.2016, Xxxx OÜ nimele, venekeelne, lk 22;
8.LHV pank, Juriidilise isiku kliendileping, 10.10.2016, Xxxx OÜ nimele, esindaja Marija Jovkova, venekeelne, lk 23;
9.LHV pank, Internetipanga kasutamise leping , 10.10.2016, Xxxx OÜ nimele, lk 24;
10.Avaldus MTA-le käibemaksukohustuslaseks registreerimiseks alates 19.09.2016, Xxxx OÜ kohta, 13.09.2016, venekeelne, lk 25;
11.Telia mobiilsideteenuste liitumisleping nr xxxx, Xxxx OÜ nimele,, kasutaja Marija Jovkova, 13.09.2016, lk 26;
12.Lätikeelne dokument, arve xxxx, 24.01.2017 xxxx xxxx summas 2096,17 eurot, lk 27;
13.xxxx OÜ arve nr xxxx, 09.03.2017 Xxxx OÜ-le summas 1402,19 , mille külge klammerdatud kassakviitung summale 1402.19 eurot, lk 34, 35;
14.xxxx OÜ arve nr xxxx, 22.03.17, Xxxx OÜ-le summas 120.00 eurot, lk 36;
15.Ixxxx OÜ arve-saateleht nr xxxx, 02.03.2017, Xxxx OÜ-le summas 85.41 eurot, mille külge klammerdatud kaardimaksekviitung summale 85.41 eurot, lk 37, 38;
16.Avaldus xxxx Xxxx OÜ-lt liitumislepingu ülesütlemiseks, 30.08.2017, lk 53. Asitõendid ümbrikus nr 1 Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Andrei Anissimovile 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud tumedat värvi nahkkaantega 2016.a ja 2017.a kalendermärkmikud. Asitõendid ümbrikus nr 2 Kohtuotsuse jõustumisel tagastada LHV Pank AS-ile 0.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud LHV Business deebetkaart nr xxxx, Marija Jovkova, Xxxx OÜ.

Kohtuotsuse jõustumisel tagastada LHV Pank AS-ile 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud LHV Pank pangakaart nr xxxx A T, Xxxx OÜ, mis kinnitatud LHV Panga A Tile saadetud saatekirja külge, ning kinnine A Tile adresseeritud turvaümbrik. Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Circle K Eesti AS-le 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud lahtine Statoil kirjetega ümbrik, milles Statoil magnetkaart nr xxxx, väljastatud Xxxx OÜ-le ja A Tile, Circle K saatekiri Xxxx OÜ esindajale A Tile, ning Circle K Eesti AS-i poolt kaardi kasutamiseks väljastatud PIN-koodi ümbrik. Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Neste Eesti AS-ile 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud Neste Eesti AS-i turvaümbrik nr xxxx, saaja Xxxx OÜ. Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Tallinna Äripank AS-ile (AS TBB pank, registrikood 10237984) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud Äripanga internetipanga koodikaart nr xxxx. Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Tallinna Äripank AS-ile (AS TBB pank, registrikood 10237984) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud lahtine turvaümbrik Xxxx OÜ internetipanga kasutajatunnuse ja parooliga, kasutaja Marija Jovkova, paroolikaart nr 56882, 13.10.2016. Dokumendid ümbrikus nr 3 Kohtuotsuse jõustumisel tagastada Xxxx OÜ-le (registrikood xxxx, uus ärinimi alates 04.09.2017 Xxxx OÜ, juh. liige alates 24.11.2017 C K) 10.01.2018.a. läbiotsimise käigus aadressil xxxx leitud ja ära võetud Xxxx OÜ dokumendid: - Teleteenuste leping nr xxxx 24.04.2017, teleteenuste kasutaja Marija Jovkova, 1 lehel; - xxxx nr 302/1, 08.06.2017, kauba saatja xxxx, saaja Xxxx OÜ, 1 lehel; - xxxx arve nr xxxx, 08.06.2017, saaja Xxxx OÜ, 1 lehel; - Pakkeleht nr xxxx, xxxx, müüja xxxx, saaja Xxxx OÜ, 1 lehel. Kohtuotsuse jõustumisel jätta KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel järgmised salvestised kriminaalasjamaterjalide juurde: - CD-plaat, millele on salvestatud väärteomenetluse nr 930017001046 käigus krediidiasutustele tehtud päringud ja vastused koos lisadega /I kd, tl 4/; - 24.01.2018 asitõendi vaatlusprotokoll lisa 3 – CD-plaat, millele on salvestatud 10.01.2018 aadressil xxxx läbiotsimisel ära võetud sülearvuti MacBook kopeeritud failid, 10.01.2018 Marija Jovkova poolt üle antud sülearvuti ASUS kopeeritud failid ning raportid /II kd, tl 147/; - 11.07.2018 vaatlusprotokolli lisa 5 – CD-plaat, millele on salvestatud sideettevõtjalt andmete nõudmise loa alusel Telia Eesti AS-ilt ja Tele2 Eesti AS-ilt vastusena saadud Andrei Anissimovi ja Marija Jovkova kõneeristused ning Telia Eesti AS-i poolt MTA uurimisosakonnale edastatud dokumendid mastide asukoha kohta /III kd, tl 104/. Salvestised andmehoidlas Säilitada järgmised salvestised kuni kohtuotsuse jõustumiseni KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel menetleja (EMTA) andmehoidlas, kohtuotsuse jõustumise järgselt alljärgnevad andmed kustutada: -

-

10.01.2018 korteri, aadressil xxxx läbiotsimise käigus ära võetud Marija Jovkova ja Andrei Anissimovi kasutuses oleva sülearvuti MacBook s/n xxxx kopeeritud andmed asuvad Maksuja Tolliameti uurimisosakonnas /II kd, tl 140-143/; 10.01.2018 aadressil xxxx Marija Jovkova poolt üle antud sülearvuti ASUS X550C nr xxxx kopeeritud andmed asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas /II kd, tl 140-143/; 10.01.2018 korteri, aadressil xxxx läbiotsimise käigus ära võetud Marija Jovkova ja Andrei Anissimovi kasutuses oleva 4 mäluseadme, xxxx, xxxx, xxxx, imation, kopeeritud andmed asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas /II kd, tl 140-143/;

-

-

10.01.2018 Andrei Anissimovi kinnipidamise käigusära võetud mobiiltelefoni iPhone 7 (xxxx) ja Telia SIM-kaardi nr xxxx kopeeritud andmed asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas /II kd, tl 212/; 10.01.2018 Marija Jovkova elukoha, aadressil xxxx läbiotsimise käigus ära võetud mobiiltelefonil Apple iPhone 6s (xxxx) ja SIM-kaardu nr xxxx kopeeritud andmed asuvad Maksu- ja Tolliameti uurimisosakonnas /II kd, tl 107/.

Kohtuotsuse peale on õigus apellatsioonikorras edasi kaevata 15 päeva jooksul alates kohtuotsuse avalikult teatavakstegemisest Tallinna Ringkonnakohtule juhul, kui on tegemist KrMS 9. ptk 2. jao sätete, KrMS § 339 lg 1 rikkumisega või kui kokkuleppes kirjeldatud tegu ei ole kuritegu, see on karistusseadustiku järgi ebaõigesti kvalifitseeritud või kui süüdistatavale on kuriteo eest mõistetud karistus, mida seadus selle eest ette ei näe (KrMS § 318 lg 4). (allkirjastatud digitaalselt)

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.

  • 22.06.20261-26-4585/4Pärnu Maakohus Pärnu kohtumaja Kuninga tänaval
  • 15.06.20261-25-6071/17Tartu Maakohus Tartu kohtumaja