Majandusalased süüteod › Ebaseaduslik majandustegevus

SEB pangas nr EE351010052031000004 SWEDBANK EE502200221014193355 NORDEA PANK EE401700017002872300 DANSKE BANK EE873300333499990003, märkides viitenumbri 99917700000653 ning selgitus „Ivan Karlovitš 1-16-9074 menetluskulud“. Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras.

lg 4). Apellatsioon esitatakse Tartu Ringkonnakohtule Viru Maakohtu Jõhvi kohtumaja kaudu kirjalikult viieteistkümne päeva jooksul alates kohtuotsuse ärakirja kättesaamisest.

ASJAOLUD

Ivan Karlovitšile on süüdistus esitatud selles, et tema tegutsedes grupis koos P. Pankratovs’iga toimetas I. Karlovitš 04.07.2013. a reisijate juhuveobussis xxx) sõidukisse spetsiaalselt sisse ehitatud peidikutesse ladustatult ja tollikontrollist kõrvale hoidudes 600 260 xxxmaksumärkidega sigaretti üle EL tolliterritooriumi piiri xxx ning xxx Vabariigist edasi xxx territooriumi kaudu 05.07.2013. a kell 05:51 Eesti Vabariigi territooriumile. 05.07.2013. a pidasid Maksu- ja Tolliameti tollikorralduse osakonna liikuvkontrollitalituse ametnikud xxx maantee ristmikul eelnimetatud bussi kinni ja avastasid hilisema tollikontrolli käigus peidikutesse ladustatud sigaretid (28 000 sigaretti Fest + 380 sigaretti Winston Blue + 571 880 sigaretti Fest). Kinnipidamise hetkel oli bussi roolis P. Pankratovs. Teise juhina viibis sõidukis I. Karlovitš. Sõites xxx olid I. Karlovitš ja P. Pankratovs vaheldumisi bussi xxxx xxx). ATKEAS-i § 57 lg 1 alusel (teo toimepanemise ajal kehtinud redaktsioonis) oli vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud väljastpoolt Euroopa Liidu territooriumi Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil kasutamiseks aktsiisivabalt toimetada Eestisse koos temaga liikuvas pagasis tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, 100 sigarillot, 50 sigarit, 50 grammi suitsetamistubakat või 50 grammi närimistubakat. Seega oli bussi peidikutest leitud sigarettide näol tegemist deklareeritava kaubaga. TubS § 6 lg 21 kohaselt on käitlemiseks mittelubatud tubakatooteid suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab sajakordselt või enam ATKEAS-i § 56 lõikes 11 nimetatud aktsiisisumma. ATKEAS § 56 lg 11 alusel makstakse sigarettidelt aktsiisi sama paragrahvi lõikes 1 sätestatud määra alusel, mis teo toimepanemise ajal 2013.a. juulis oli mitte vähem kui 84,80 eurot 1000 sigareti kohta ja alates 01.06.2016. a on mitte vähem kui 97,20 eurot 1000 sigareti kohta. Seega on käitlemiseks mittelubatud tubakatooteid suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab 8 480 eurot (alates 01.06.2016. a kuni käesoleva ajani 9 720 eurot). I. Karlovitši ja P. Pankratovsi poolt salakaubana toodud 600 260 sigareti arvestuslik aktsiis teo toimepanemise ajal oli (600 260 / 1000 x 84,80) 50 902,05 eurot ja on käesoleval hetkel (600 260 / 1000 x 97,20) 58 345,27 eurot, mis mõlemad ületavad aktsiisimäära enam kui sajakordselt. Ivan Karlovitš’i poolt toimepandud teod on vaadeldavad KarS § 391 lg 2 p 2 järgi kvalifitseeritava kuriteona, s. o deklareeritava kauba toimetamisena üle Euroopa Liidu (teo toimepanemise ajal kehtinud sõnastuses: Euroopa Ühenduse) tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides, kaupa deklareerimata jättes, kui teo objekt oli kaup suures koguses, kui tegu on toime pandud grupi poolt. Pealae seda tegutsedes grupis koos P. Pankratovsiga, ladustas I. Karlovitš 03.07.2013. a xxx territooriumil 600 260 xxx maksumärkidega sigaretti (599 880 sigaretti Fest ja 380 sigaretti Winston Blue) reisijate juhuveobussi xxx) selleks spetsiaalselt ehitatud peidikutesse, hoidis neid sigarette selles bussis ning toimetas edasi xxxx Vabariigi xxx Vabariigi territooriumi kaudu Eesti Vabariiki, kus buss 05.07.2013. a kell xxx maantee ristmikul Maksu- ja Tolliameti Lõuna liikuvtalituse ametnike poolt kinni peeti ning Pärnusse täiendavasse kontrolli viidi. Hilisema tollikontrolli käigus avastati bussi ehitatud peidikud ning nendesse ladustatud sigaretid, mille pakkidel puudusid Eesti Vabariigi maksumärgistus (ATKEAS § 111 ja TubS § 1 lg 2) ja TubS-is §-des 11-13 ja 16 sätestatud nõuetele vastav müügipakend (Eesti seadustele vastav märgistus, sealhulgas eestikeelne terviseohu üld- ja lisahoiatus ning märge sigarettide tõrva- ja nikotiinisisalduse kohta).

Ivan Karlovitš’i poolt toimepandud teod on vaadeldavad KarS § 376 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteona, s. o maksumärgiga märgistamata ja nõuetele mittevastavas müügipakendis tubakatoodete hoidmise, ladustamise ja edasitoimetamisena suures koguses. Süüdistatava Ivan Karlovitši, tema kaitsja ja prokuröri vahel sõlmitud kokkuleppe kohaselt Prokurör taotleb kohtult I. Karlovitš’i süüditunnistamist KarS § 376 lg 1 järgi ning nõuab karistuseks 2 aastat vangistust. Prokurör taotleb kohtult I. Karlovitš’i süüditunnistamist KarS § 391 lg 2 p 2 järgi ning nõuab karistuseks 3 aastat vangistust. KarS § 64 lg 1 alusel taotleb prokurör kohtult mõista I. Karlovitš’ile mõistetud üksikkaristustest raskeima suurendamise teel liitkaristuseks 3 aastat 1 kuu vangistust. KarS § 68 lg 1 alusel tuleb isiku eelvangistuses viibitud aeg 05.-06.07.2013. a [2 päeva] arvata karistusaja hulka. Lõplikuks karistuseks lugeda 3 aastat ja 28 päeva vangistust. KarS § 65 lg 1 alusel moodustada liitkaristus Viru Maakohtu 30.12.2014. a otsusega kriminaalasjas nr 1-14-8548 mõistetud rahalise karistusega 60 päevamäära (192 eurot), millest 19.12.2016. a seisuga on maksmata 167,81 eurot. Juhindudes KarS 64 lg 1, 2 mõista lõplikuks karistuseks 3 aastat 28 päeva vangistust ning rahaline karistus kandmata osas summas 167,81 eurot. Seejuures jätta rahaline karistus iseseisvaks täitmiseks. KarS § 73 lg 1 ja lg 3 alusel taotleb prokurör, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui I. Karlovitš ei pane 3 aasta ja 5 kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Kokkuleppe pooled paluvad ajatada menetluskulude tasumist, võimaldades see tasuda 10 kuu jooksul. Pavels Pankratovsile on süüdistus esitatud selles, et tema tegutsedes grupis koos I. Karlovitšiga toimetas P. Pankratovs 04.07.2013. a reisijate juhuveobussis xxx) sõidukisse spetsiaalselt sisse ehitatud peidikutesse ladustatult ja tollikontrollist kõrvale hoidudes 600 260 xxxe maksumärkidega sigaretti xxx Vabariigist üle EL tolliterritooriumi piiri xxx Vabariiki ning xxxVabariigist edasi xxxVabariigi territooriumi kaudu 05.07. 2013. a kell 05:51 Eesti Vabariigi territooriumile. 05.07.2013. a pidasid Maksu- ja Tolliameti tollikorralduse osakonna liikuvkontrollitalituse ametnikud xxx maantee ristmikul eelnimetatud bussi kinni ja avastasid hilisema tollikontrolli käigus peidikutesse ladustatud sigaretid (28 000 sigaretti Fest + 380 sigaretti Winston Blue + 571 880 sigaretti Fest). Kinnipidamise hetkel oli bussi roolis P. Pankratovs. Teise juhina viibis sõidukis I. Karlovitš. Sõites xxx Eestisse olid I. Karlovitš ja P. Pankratovs vaheldumisi bussi xxx). ATKEAS-i § 57 lg 1 alusel (teo toimepanemise ajal kehtinud redaktsioonis) oli vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud väljastpoolt Euroopa Liidu territooriumi Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil kasutamiseks aktsiisivabalt toimetada Eestisse koos temaga liikuvas pagasis tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, 100 sigarillot, 50 sigarit, 50 grammi suitsetamistubakat või 50 grammi närimistubakat. Seega oli bussi peidikutest leitud sigarettide näol tegemist deklareeritava kaubaga. TubS § 6 lg 21 kohaselt on käitlemiseks mittelubatud tubakatooteid suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab sajakordselt või enam ATKEAS-i § 56 lõikes 11 nimetatud aktsiisisumma. ATKEAS § 56 lg 11 alusel makstakse sigarettidelt aktsiisi sama paragrahvi lõikes 1 sätestatud määra alusel, mis teo toimepanemise ajal 2013.a. juulis oli mitte vähem kui 84,80 eurot 1000 sigareti kohta ja alates 01.06.2016. a on mitte vähem kui 97,20 eurot 1000 sigareti kohta. Seega on käitlemiseks mittelubatud tubakatooteid suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab 8 480 eurot (alates 01.06.2016. a kuni käesoleva ajani 9 720 eurot). I. Karlovitši ja P. Pankratovsi poolt salakaubana toodud 600 260 sigareti arvestuslik aktsiis teo toimepanemise ajal oli (600 260 / 1000 x 84,80)

50 902,05 eurot ja on käesoleval hetkel (600 260 / 1000 x 97,20) 58 345,27 eurot, mis mõlemad ületavad aktsiisimäära enam kui sajakordselt. Pavels Pankratovsi poolt toimepandud teod on vaadeldavad KarS § 391 lg 2 p 2 järgi kvalifitseeritava kuriteona, s. o deklareeritava kauba toimetamisena üle Euroopa Liidu (teo toimepanemise ajal kehtinud sõnastuses: Euroopa Ühenduse) tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides, kaupa deklareerimata jättes, kui teo objekt oli kaup suures koguses, kui tegu on toime pandud grupi poolt. Peale seda tegutsedes grupis koos I. Karlovitšiga, ladustas P. Pankratovs 03.07.2013. a xxx Vabariigi territooriumil 600 260 xxx Vabariigi maksumärkidega sigaretti (599 880 sigaretti Fest ja 380 sigaretti Winston Blue) reisijate juhuveobussi xxx) selleks spetsiaalselt ehitatud peidikutesse, hoidis neid sigarette selles bussis ning toimetas edasi xxx Vabariigi territooriumi kaudu Eesti Vabariiki, kus buss 05.07.2013. a kell xxx maantee ristmikul Maksu- ja Tolliameti Lõuna liikuvtalituse ametnike poolt kinni peeti ning Pärnusse täiendavasse kontrolli viidi. Hilisema tollikontrolli käigus avastati bussi ehitatud peidikud ning nendesse ladustatud sigaretid, mille pakkidel puudusid Eesti Vabariigi maksumärgistus (ATKEAS § 111 ja TubS § 1 lg 2) ja TubS-is §-des 11-13 ja 16 sätestatud nõuetele vastav müügipakend (Eesti seadustele vastav märgistus, sealhulgas eestikeelne terviseohu üld- ja lisahoiatus ning märge sigarettide tõrva- ja nikotiinisisalduse kohta). Pavels Pankratovsi poolt toimepandud teod on vaadeldavad KarS § 376 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteona, s. o maksumärgiga märgistamata ja nõuetele mittevastavas müügipakendis tubakatoodete hoidmise, ladustamise ja edasitoimetamisena suures koguses. Süüdistatava Pavels Pankratovsi, tema kaitsja ja prokuröri vahel sõlmitud kokkuleppe kohaselt Prokurör taotleb kohtult P. Pankratovs’i süüditunnistamist KarS § 391 lg 2 p 2 järgi ning nõuab karistuseks 3 aastat vangistust. Prokurör taotleb kohtult P. Pankratovs’i süüditunnistamist KarS § 376 lg 1 järgi ning nõuab karistuseks 2 aastat vangistust. KarS § 64 lg 1 alusel taotleb prokurör kohtult mõista P. Pankratovs’ile mõistetud üksikkaristustest raskeima suurendamise teel liitkaristuseks 3 aastat ja 1 kuu vangistust. KarS § 68 lg 1 alusel tuleb isiku eelvangistuses viibitud aeg 05.-06.07.2013. a [2 päeva] (2 päeva) arvata karistusaja hulka, lugedes karistuseks 3 aastat ja 28 päeva vangistust. KarS § 65 lg 1 ja § 64 lg 1 alusel taotleb prokurör moodustada liitkaristus Viru Maakohtu 30.10.2014. a otsusega asjas nr 1-13-2983 P. Pankratovsile KarS § 391 lg 1 järgi mõistetud karistusega (5 kuud vangistust), mõistes liitkaristuse mõistetud üksikkaristustest raskeima suurendamise teel. Prokurör taotleb mõista lõplikuks karistuseks 3 aastat ja 2 kuud vangistust. KarS § 73 lg 1 ja lg 3 alusel taotleb prokurör, et mõistetud karistust ei pöörataks täitmisele, kui P. Pankratovs ei pane 4 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Kokkuleppe pooled paluvad ajatada menetluskulude tasumist, võimaldades see tasuda 1 aasta jooksul.

Kohtuistung Kohtuistungil tegi kohus kindlaks, et süüdistatavad on kokkuleppest aru saanud ja nõustuvad sellega. Süüdistatavad on selgitanud, et kokkulepet sõlmides väljendasid nad oma tõelist tahet. Kõik menetlusosalised jäid kohtuistungil sõlmitud kokkuleppe juurde ja taotlesid selle kinnitamist kohtu poolt.

KOHTU SEISUKOHT

Kohus leiab, et süüdistatavad on kokkulepet sõlmides väljendanud oma tõelist tahet ja kriminaalasja menetlemisel on järgitud kokkuleppemenetlust reguleerivaid sätteid ning seega tuleb nad süüdi tunnistada neile inkrimineeritavate kuritegude toimepanemises ning mõista karistus vastavalt kokkuleppele. Äravõetud sigaretid tuleb konfiskeerida. Asitõenditest – xxx tagastada omanikule. Ülejäänud asitõendid – vastavalt kokkulepetele osaliselt hävitada, salvestised plaadil ja mälupulkadel – jätta toimiku materjalide juurde. Menetluskulud KrMS § 180 lg 1 kohaselt süüdimõistva kohtuotsuse korral hüvitab menetluskulud süüdimõistetu. KrMS § 175 lg 1 p-dest 4 ja 9 tulenevalt menetluskulud on määratud kaitsjale määratud tasu ja kulud ning süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha. KrMS § 179 lg 1 p 2 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmise korral on süüdimõistva kohtuotsusega kaasneva sundraha suurus 1,5 kuupalga alammäära. 2017.aastaks kehtestatud kuupalga alammäära suurus on 470 eurot. Seega sundraha suurus teise astme kuriteo puhul on 705 eurot (470*1,5=705). Kohus leiab, et menetluskulud tuleb välja mõista Ivan Karlovitšilt ja Pavels Pankratovsilt. Menetluskulud tasuda kokkuleppes sätestatud tähtaja jooksul alates kohtuotsuse jõustumise tähtajast.

/allkirjastatud digitaalselt/ Deniss Minzatov kohtunik

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.