Tartu Ringkonnakohus
Kohtukoosseis
Kersti Kerstna-Vaks, Andra Pärsimägi, Üllar Roostoja
Määruse tegemise aeg ja koht
19. detsember 2014, Tartu
Tsiviilasja number
2-10-10822
Tsiviilasi
Tulundusühistu IMPOST (pankrotis) pankrotimenetlus Pankrotimenetluse lõpetamine lõpparuande kinnitamisega
Vaidlustatud kohtulahend
Viru Maakohtu 9. juuli 2014 määrus
Kaebuse esitaja ja kaebuse liik
Tulundusühistu IMPOST (pankrotis) määruskaebus
Kohtuistungi toimumise aeg
Kirjalik menetlus
Menetlusosalised ja nende
Määruskaebuse esitaja (pankrotivõlgnik): Tulundusühistu IMPOST (pankrotis) (rk: 10127859), juhatuse liikmed Alexey Simonenok ja Galina Kuzmina, lepinguline esindaja Oleg Nišajev Vastustaja: Tulundusühistu IMPOST (pankrotis) pankrotihaldur Terje Eipre
esindajad
Jätta määruskaebus rahuldamata ja Viru Maakohtu 9. juuli 2014 määrus muutmata.
Jätta määruskaebusega seotud menetluskulud solidaarselt Tulundusühistu IMPOST (pankrotis) juhatuse liikmete Alexey Simonenoki ja Galina Kuzmina kanda.
Edasikaebamise kord Menetlusosalisel on õigus esitada määruskaebus Riigikohtule 15 päeva jooksul alates määruse kättetoimetamisest. Hagita menetluses võib menetlusosaline Riigikohtus menetlustoiminguid teha ning avaldusi ja taotlusi esitada ise või advokaadi vahendusel.
1) ei saa nõustuda kohtu paljasõnalise väitega, et pankrotihalduri lõpparuandest ilmneb, et võlgniku maksejõuetus on põhjustatud võlgniku raske juhtimisveaga. Lõpparuandes pole haldur kasutanud väljendit „raske juhtimisviga". Kohtumääruses pole ühtegi põhjendust ega viidet tõenditele (lõpparuanne ei saa olla tõendiks raske juhtimisvea toimepanemise kohta), mille alusel kohus tuvastas raske juhtimisvea toimepanemise võlgniku juhatuse liikmete poolt; 2) peaks haldur tulenevalt kohtumääruse p-st 3 ja pankrotiseaduse § 163 lg-st 5 esitama kahju hüvitamise nõude raskes juhtimisveas süüdi oleva isiku vastu. Seda isikut pole konkretiseeritud. Lõpparuandele lisatud pankrotitoimkonna koosoleku protokollis loobuti nõuete esitamisest võlgniku juhatuse liikmete vastu. Ülesannetest vabastamata halduril säilib sõltumata määruse p-st 3 võimalus esitada nõue raskes juhtimisveas süüdi oleva isiku vastu. Ainuüksi määruse p 3 alusel ei saa lugeda võlgniku juhatuse liikmeid vastutavateks võlgniku pankroti eest; 3) on kohtud Riigikohtu nõusolekul tsiviilasjas nr 3-2-1-150-09, mille aluseks oli pankrotivõlgniku ühe võlausaldaja pöördumine otse võlgniku juhatuse liikmete vastu, asunud seisukohale, et raske juhtimisviga peab olema tõendatud ja ei piisa halduri konstateeringust, et pankrotiavaldust ei esitatud õigeaegselt. Samuti omab tähtsust, kas võlgnik võtab endale kohustusi juurde pärast püsiva maksejõuetuse saabumist. Tõendamiskoormus olukorras, kus võlgniku juhatuse liikmete vastu pöördub nõudega haldur, on väiksem võrreldes situatsiooniga, kus hagejaks on võlausaldaja, kuid hageja peab ikkagi tõendama (suure tõenäosusega eksperdi arvamusega), et võlgniku pankroti põhjuseks on raske juhtimisviga. Pankrotimenetlus on kestnud neli aastat, mis on piisav aeg, et teha kindlaks kõik tähtsust omavad asjaolud, esitada kõik vajalikud hagid ja saada kriminaalkohtu lahendid. Halduri kõige tõsisemad kahtlused (mis tingisid kriminaalmenetluse avalduste esitamise) ei leidnud kinnitust (kriminaalmenetlused on lõpetatud). Halduri väidete kohaselt käimasolev kriminaalmenetlus on perspektiivitu: selleks, et tuvastada raamatupidamisnõuete rikkumist ja/või pankrotiavalduse kuritegelikku esitamata jätmist on vaja teha mitmeid eriteadmisi nõudvaid toiminguid (finants-tehnilised, finantsehituslikud ekspertiisid), mida haldur ega ükski võlausaldaja rahastada ei kavatse; 4) kinnitavad A. Simonenok ja G. Kuzmina, et pole rikkunud ühtegi seaduse sätet selliselt, et võiks rääkida kuriteo või raske juhtimisvea tunnustest nende tegevuses. Üldteada on asjaolu, et suur osa pankrottidest 2008-2012 oli põhjustatud 2008. a finantskriisist, mida ei osanud ette näha ükski hoolas ettevõtja. A. Simonenok ja G. Kuzmina on valmis rahastama erapooletute ekspertiiside läbiviimist enda rehabiliteerimise eesmärgil isegi siis, kui selle saavutamiseks on vaja maakohtu 09.07.2014 määrus tühistada.
sellega raamatupidamiskohustuslase (võlgniku) varalisest seisundist ülevaate saamise oluline raskendamine. Samuti võivad võlgniku juhatuse liikmete A. Simonenoki ja G. Kuzmina tegevuses esineda KarS § 385 lg-tes 1 ja 2 nimetatud tegude tunnused ehk juriidilisest isikust võlgniku juhatuse või seda asendava organi, samuti nõukogu liikme poolt pankroti- või täitemenetluses võlgniku vara varjamine või selle või muude võlausaldajale tähtsate asjaolude kohta ebaõigete andmete esitamine ja sellega kaasnenud valevande andmine. Ühtlasi võivad võlgniku juhatuse liikmete A. Simonenoki ja G. Kuzmina tegevuses esineda KarS §-s 3851 nimetatud teo tunnused, s.o seaduses sätestatud pankrotiavalduse esitamise kohustuse täitmata jätmine. Nimetatud kahtlustuste kohta esitas haldur Viru Ringkonnaprokuratuurile 10.08.2010 kuriteokaebuse ja 03.02.2011 kuriteokaebuse täienduse. Viru Ringkonnaprokuratuuri 14.05.2013 määrusega on lõpetatud kriminaalasjas nr 10740000171 menetlus. Pooleli on menetlus kriminaalasjas nr 10740000186, mis on algatatud G. Kuzmina ja A. Simonenoki suhtes KarS § 3851 järgi. Kriminaalasja nr 11740000025, mis algatati seoses sellega, et G. Kuzmina ja A. Simonenoki tegevuses esinevad KarS §-s 3811 nimetatud teo tunnused, materjalid on edastatud kriminaalasja nr 10740000186 juurde ühtses menetluses kohtueelse uurimise teostamiseks. Kohus asus eeltoodut arvestades põhjendatult seisukohale, et võlgniku maksejõuetus on põhjustatud võlgniku raske juhtimisveaga; 2) on võlgniku pankrotitoimkond kinnitanud, et on tutvunud lõpparuandega ning nõustub lõpparuande esitamise ja pankrotimenetluse lõpetamisega. Toimkond nõustus sellega, et täiendavaid hagisid ja nõudeid võlgniku juhatuse liikmete vastu ei esitata üksnes seetõttu, et pankrotimenetluses puuduvad vahendid hagide esitamise finantseerimiseks.
mittetäitmisega panid võlgniku juhatuse liikmed A. Simonenok ja G. Kuzmina toime KarS §-s 3851 ettenähtud süüteo (pankrotiavalduse esitamise kohustuse täitmata jätmine). Lõpparuandest nähtub ka see, et kriminaalmenetlus A. Simonenoki ja G. Kuzmina suhtes KarS § 3851 järgi on käesoleval hetkel pooleli ning kohtueelset uurimist teostatakse A. Simonenoki ja G. Kuzmina suhtes ka KarS §-s 3811 nimetatud teo tunnustel. Iseenesest õige on määruskaebuses esitatud see väide, et maakohtu määruses puuduvad viited tõenditele, millised kinnitaksid raske juhtimisvea toimepanemist võlgnike juhatuse liikmete poolt. Samas ei anna nimetatud asjaolu alust maakohtu määruse tühistamiseks. Esmalt märgib ringkonnakohus, et Viru Maakohtu 15.06.2010 määrusest, millega kuulutati välja TÜ IMPOST pankrot, nähtub, et võlgniku maksejõuetuse põhjuseks võib olla raske juhtimisviga. Accounting Audiitorbüroo OÜ vandeaudiitori P. Parmaksoni aruandest TÜ IMPOST (pankrotis) erikontrolli kohta (IV kd, t.l 111-114) nähtub muu hulgas, et võlgnik oli püsivalt maksejõuetu 2009. a lõpuks. 2010. a ei ole tehtud pankadest ühtegi ülekannet. Juhtkond ei teinud 2010. a midagi, et läbi majandustegevuse püüda võlausaldajate nõudeid rahuldada, vaid vastupidi - tegevuse puudumise olukorras tekitati suurel hulgal lisakulusid, sealhulgas arvestades ja makstes endale tasu. Haldur on nimetatud vandeaudiitori seisukohale lõpparuandes tuginenud ning vandeaudiitori järeldused kinnitavad üheselt, et võlgniku juhatuse liikmed rikkusid raskest hooletusest TÜ § 55 lg-s 6 sätestatud kohustust. Ringkonnakohus leiab, et juhatuse liikmete poolt TÜ § 55 lg-s 6 sätestatud kohustuse rikkumine on põhjuslikus seoses võlgniku maksejõuetuse tekkimisega. Määruskaebuse esitajate väide, et TÜ § 55 lg-s 6 sätestatud kohustuse rikkumist tingis 2008. a finantskriis, ei ole põhjendatud. Riigikohus on 07.12.2004 määruses tsiviilasjas nr 3-2-1-137-04 märkinud, et pankrotiavalduse esitamisega viivitamine on pankrotiseaduse mõistes raskeks juhtimisveaks.
/allkirjastatud digitaalselt/ Kersti Kerstna-Vaks
/allkirjastatud digitaalselt/ Andra Pärsimägi
/allkirjastatud digitaalselt/ Üllar Roostoja
Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.