pankrotimenetluse lõpetamine lõpparuande kinnitamisega, halduri tasu määramine
Menetlusosalised
ja
esindajad
nende Võlgnik: TIMO Houses OÜ (registrikood 12413411) Võlgniku seaduslik esindaja: juhatuse liige A. K. Pankrotihaldur: Terje Eipre
RESOLUTSIOON
1.Kinnitada TIMO HOUSES OÜ (pankrotis registrikood 12413411) pankrotimenetluses lõpparuanne ja lõpetada TIMO HOUSES OÜ pankrotimenetlus.
2.Iga võlausaldaja tunnustatud nõude osa, mille ulatuses võlausaldaja ei ole raha saanud: Esimeses järgus, ehk pandiga tagatud nõudeid tunnustati summas 1 671 400,36 eurot, on rahuldamata jäänud nõude suurus: Hüpoteegipidajad (hüpoteegiesemeks Tartu mnt 84b kinnistu) No
1 671 400, 36 * Nõue lii kus rahuldamata osas teise järku.
367 618,29
X OÜ
3.Teises järgus hetkel rahuldamata jäänud nõude suurus on välja toodud alljärgnevas:
No Võlausaldaja
Tunnustatud nõude summa (EUR)
Rahuldamata jäänud nõude suurus (EUR)
X AS
4302,01
4255,04
12960,00
12817,73
OÜ X
X AS
398287,75
AS X
52680,28
52100,82
688927,40
681344,87
X OY Soome
2434985,00
2408183,89
X OÜ
12000,00
11868,30
EV Maksu- ja Tolliameti kaudu
180537,99
178551,22
OÜ X (end. X OÜ)
46198,73
45690,61
ASX
225749,22
223264,81
X AS
108793,85
107596,75
863021,27
853522,51
X OY
10261,93
10149,36
X OÜ
3000,00
2967,36
X AS
150,00
148,73
X OÜ
13300,22
13154,21
393904,24
X
AS X
X OÜ
35453,00
35063,15
Tallinna kohtutäitur
A. P.
6744,00
6670,15
X AS
46802,64
46287,87
OÜ X
117942,17
116644,38
X OY 200463,68
198257,59
X OÜ
40526,30
40080,61
XOÜ
107388,82
106207,19
OÜ X
10000,00
9890,31
X OÜ
288100,40
284929,71
X OÜ
105190,99
104033,55
X
74400,00
73581,47
X AS 5728,09
5665,42
X OY
311005,16
307582,36
X OÜ
59985,13
59325,26
X OÜ (nõude eelmine omanik X OÜ)
1568555,56
1551291,10
AS X
1452,72
1437,11
X OÜ
1 613 169,68
1595414,16
X AS 5195,83
5139,02
5690,81
5628,55
47552,38
47029,36
X OÜ X OY
X OY
2656,02
2627,17
M. H.
81006,00
80114,76
X OY
3949,99
3906,89
X OÜ
324742,56
321168,55
X OÜ
189092,75
187011,82
A. P.-T.
9280,36
9178,59
A. L.
3525,79
3487,36
A. T.
3203,94
3169,05
A. T.
756,74
748,79
A. G.
2425,00
2398,69
A.S.
156,09
154,75
A. K.
5697,60
5635,27
A. U.
6544,00
6472,35
A.N.
83,79
83,25
A. Š.
1224,52
1211,42
A. N.
1432,43
1417,04
G. K.
1010,20
999,46
G. S.
2541,72
2514,12
I. J.
581,80
575,78
I. A.
1305,70
1291,71
J. K.
3,00
2,65
J. T.
3418,20
3380,96
K. V.
6773,63
6699,45
K. A.
953,80
943,68
L. S.
1954,30
1933,17
L. T.
44,49
44,38
L. P.
2505,22
2478,03
L. T.
9939,70
9830,68
M. K.
18109,03
17910,09
M. J.
392,31
388,37
N. T.
1784,50
1765,24
N. A.
1702,00
1683,65
N. S.
3520,60
3482,23
R. Õ.
3436,00
3398,56
R. S.
7127,09
7049,02
R. K.
5361,14
5302,51
R. B.
1268,80
1255,21
R. P.
220,45
218,40
S.P.
1180,60
1167,99
S. Z.
33,55
33,56
T. N.
5202,40
5145,52
T. K.
5273,69
5216,02
U. P.
10157,06
10045,64
V. N.
2511,70
2484,43
Y. S.
2953,35
2921,22
L.V.
981,70
971,27
M. T.
1437,55
1422,11
R. T.
6093,80
6027,11
R. M.
1083,40
1071,86
M.T.
12726,35
12586,65
S. Z.
749,93
742,06
I.S.
2849,38
2818,40
R. R.
1910,97
1890,32
L.S.
637,16
630,53
A. P.
1230,40
1217,24
A. T.
424,15
419,86
A. A.
5659,33
5597,42
E. S.
672,10
665,08
E.P.
1030,30
1019,34
J.A.
1037,80
1026,76
J. J.
48,85
48,69
J.P.
980,20
969,79
J. Ei.
4109,44
4064,59
O. A.
973,00
962,67
R. A.
306,25
303,26
S.J.
2499,40
2472,27
T.V.
1341,71
1327,32
A.A.
3639,40
3599,72
R. R.
554,10
548,38
S. F.
9427,30
9323,92
A. F.
1242,50
1229,20
A. B.
1275,06
1261,41
J. L.
6664,63
6591,65
M.K.
1586,33
1569,25
P. P.
3670,57
3630,55
P. S.
5025,90
4970,96
V. B.
2929,35
2897,49
N. R.
85,75
85,19
E.-L. K.
403,00
398,94
K. K.
1402,59
1387,53
P. S.
2992,12
2959,57
A. Š.
1507,42
1491,21
X OÜ
242404,82
239572,16
X OÜ
125380,23
124000,57
10 902 354, 10
10 782 398, 56
KOKKU
Kokku on teises rahuldamisjärgus tunnustatud võlausaldajate rahuldamata jäänud osa Võlgniku pankrotimenetluses summas 10 782 398,56 eurot.
4.Kinnitada lõpparuandes kajastatud pankrotimenetlusega seotud kulud kogusummas 53 933,77 eurot.
5.Kinnitada TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotihalduri lõplik tasu summas 35 000 eurot, millele lisandub käibemaks.
6.Vabastada pankrotihaldur Terje Eipre oma ülesannete täitmisest alates käesoleva kohtumääruse jõustumisest.
7.Määrata TIMO HOUSES OÜ (pankrotis) säilitamisele kuuluvate dokumentide hoidjaks juhatuse liige A. K. (isikukood XXX).
8.Avaldada teade pankrotimenetluse lõpetamise kohta väljaandes Ametlikud Teadaanded ja saata Tartu Maakohtu registriosakonda. Edasikaebamise kord Määruse peale võib võlgnik või lõpparuandele vastuväite esitanud võlausaldaja esitada määruskaebuse Tallinna Ringkonnakohtule Harju Maakohtu kaudu 15 päeva jooksul alates määruse kättetoimetamisest. Asjaolud
1.Harju Maakohus kuulutas TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankroti välja 31.12.2019 määrusega ning nimetas pankrotihalduriks Veli Kraavi. Kuulutus võlgniku pankroti väljakuulutamise kohta ilmus väljaandes Ametlikud Teadaanded 31.12.2019.
2.Võlausaldajate esimene üldkoosolek toimus 16.01.2020 Harju Maakohtu Tallinna kohtumajas. Üldkoosolekul kinnitati pankrotihalduriks Veli Kraavi ja moodustati 5 liikmeline pankrotitoimkond koosseisus M.S., R. M., K.-J. T., K. M. ja K. V.. Ühtlasi otsustati koosolekul lõpetada TIMO Houses OÜ (pankrotis) tegevus ning kustutada TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotimenetluse lõppedes äriregistrist (PankrS § 77 p 2-3).
3.Harju Maakohus vabastas oma 05.01.2021 määrusega Veli Kraavi ametist ja määras võlgniku uueks pankrotihalduriks vandeadvokaat Terje Eipre. Nõuete esitamise tähtaeg saabus 29.02.2020 ning nõuete kaitsmise koosolek toimus 18.08.2020. Teade nõuete kaitsmise koosoleku toimumise kohta ilmus väljaandes Ametlikud Teadaanded 30.07.2020. Pankrotihaldur Veli Kraavi ja võlausaldaja AS FEB esitasid vastuväite kõigile K OÜ (registrikood XXX) nõuetele summas 5 642 349,49 eurot ning nõue loeti tunnustatuks teise rahuldamisjärgu nõudena summas 13 169,68 eurot. K OÜ esitas nõude tunnustamiseks hagi,
mille Harju Maakohus jättis oma 18.03.2021 otsusega rahuldamata tsiviilasjas nr 2-2013463.
4.X AS-i nõue tunnustati koosolekul esimeses rahuldamisjärgus kokku summas 3 146 020,13 eurot. Seisuga 14.01.2021 teavitas K OÜ kohust ja menetlusosalisi sellest, et ta on rahuldanud pankrotimenetluses X AS-i nõude summas 1 600 000 eurot vastavalt 04.12.2020.a sõlmitud asjaõiguslepingule nr 1817. X AS kinnitas esitatud infot. Tuginedes Riigikohtu lahendile nr 32-1-151-13 läks pankrotimenetluses tunnustatud X AS-i nõue summas 1 600 000 eurot üle K OÜ-le (VÕS § 173 lg 1 mõttes), nõuet ei olnud vaja uuesti tunnustada. K OÜ nõue TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses on kokku seega 1 613 169,68 eurot. X AS-i nõude jääk oli 2021 jaanuari seisuga 1 546 020,13 eurot.
5.Seisuga 10.03.2021 edastas X AS haldurile teate, mille kohaselt on X AS sõlminud 9. märtsil 2021 nõude loovutamise lepingu, mille alusel on loovutanud oma tunnustatud nõudest TIMO Houses OÜ (pankrotis) vastu nõudeosa summas 500 000 eurot võrdsetes osades alljärgnevatele nõude omandajatele: osaühingule X (registrikood XXX) ja aktsiaseltsile X (registrikood XXX).
6.Koos loovutatud nõudega loovutas X AS nõude omandajatele osaliselt ka loovutatud nõude tagatised, sh TIMO House OÜ-le (pankrotis) kuulunud kinnistu aadressiga Tallinn, Tartu mnt X, registriosa nr XXX neljandas jaos neljandal järjekohal asunud X AS kasuks seatud hüpoteegi summas 500 000 eurot. Nõude loovutamise järel on X AS-i nõue TIMO Houses OÜ (pankrotis) vastu 1 046 020,13 eurot.
7.Osaühing X (registrikood XXX) ja aktsiaselts X võõrandasid oma X AS-ile omandatud nõuded koos tagatistega omakorda X OÜ-le (registrikood XXX), kes tänase seisuga nõude lõplik omanik.
8.Kokku on TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses tunnustatud nõudeid 12 206 136,20 euro suuruses summas.
9.Pankrotihaldur esitas kohtule jaotusettepaneku 03.06.2021. Harju Maakohus kinnitas ettepaneku 22.06.2021 kohtumäärusega.
10.17.04.2023 esitas pankrotihaldur taotluse kinnitada lõpparuanne ja lõpetada pankrotimenetlus. Haldur avaldas 06.04.2023 vastavalt PankrS § 163 lg-le 1 väljaandes Ametlikud Teadaanded teate andmetega, kus ja millal võib lõpparuandega tutvuda. Kohtu põhjendused
11.Pankrotiseaduse (PankrS) § 157 p 5 kohaselt lõpeb pankrotimenetlus lõpparuande kinnitamisega. PankrS § 162 lg 1 p 2 järgi esitab haldur pankrotitoimkonnale ja kohtule lõpparuande, kui pankrotivara on müüdud ja jaotise alusel raha välja makstud. PankrS § 163 lg 3 kohaselt otsustab kohus lõpparuande kinnitamise ja pankrotimenetluse lõpetamise kümne päeva jooksul pärast vastuväidete esitamise tähtaja möödumist, tehes selle kohta määruse.
12.Lõpparuandele vastuväiteid esitatud ei ole. Kohtule esitatud lõpparuandest ei nähtu, et pankrotimenetluses oleks rikutud võlgniku või võlausaldajate õigusi, mis PankrS § 163 lg 6 kohaselt oleks aluseks lõpparuande kinnitamata jätmisele. Pankrotivara ja müügist saadud raha
13.Võlgniku pankroti väljakuulutamise kuupäeva seisuga (31.12.2019) moodustas raha jääk (pangakontodel) kokku 71 131,21 eurot. Pankrotimenetluse alguses laekus seisuga 08.07.2020 ka maksuametilt enammakse tagastus summas 5972,83 eurot.
14.Pankrotihaldur Terje Eipre on tuvastanud, et Veli Kraavi teostas omavoliliselt ning ilma teadaoleva õigusliku aluseta võlgniku kontodelt ülekandeid enda isiklikule arveldusarvele ja endaga seotud äriühingule X OÜ (XXX) (Pankrotis) kogusummas 37 627,28 eurot.
15.Lisaks teostas Veli Kraavi TIMO Houses OÜ (pankrotis) arveldusarvetelt ülekandeid Advokaadibüroole LEXTAL OÜ kogusummas 34 741,20 eurot. Sellest summast tagastas LEXTAL pankrotihaldur Terje Eiprega sõlmitud kompromissi tulemusel TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotipessa 17 000 eurot.
16.Seega kokku tegi Veli Kraavi võlgniku kontolt põhjendamatuid ülekandeid endale, Kraavi & Partnerid OÜ-le ja Advokaadibüroole LEXTAL OÜ summas 55 368,48 eurot.
17.22.03.2021 13:00 - 01.04.2021 13:00 toimunud enampakkumisel võõrandas haldur TIMO Houses OÜ-le (pankrotis) kuulunud kinnistu asukohaga Tartu mnt X, registriosa nr XXX, ärimaa 100%, katastritunnus 78401:116:0200. Kinnistu müüdi hinnaga 1 350 000 eurot (lisandus käibemaks), mis on 20.03.2020 seisuga koostatud eksperthinnangus toodud väärtusest 165 000 euro võrra kõrgem hind. Ostuhind on tänaseks pankrotipessa laekunud.
18.Võlgnikule kuuluva isetehtud soojaku enampakkumise alghinnaga 5000 eurot nurjus osalejate puudumise tõttu. Ükski potentsiaalne huviline ka ei kontakteerunud halduriga soojaku osas. Juhuks kui müük ebaõnnestub andis toimkond haldurile seisuga 09.04.2021 nõusoleku hinnata soojaku müügi alghind alla 50% võrra. Isetehtud soojak koosnes kahest osast, keskelt omavahel ühendatud. Soojaku tervikuna transportimine oli võimatu, kuna selle ehituse kvaliteet on teadmata ja ehitusmaterjalide valiku põhjal võib arvata, et ehitis tervikuna ei talu suuremat sorti manööverdamist. Ehitis pole ka veekindel ja soojakindel, seega ei saanud seda välitingimustes tarvitada. Seega tulnuks see müügi korral lahti võtta, kuid kokkupanemise võimalus/õnnestumine samal kujul on kahtlane. Ehitises asuvad mõned kasutatud kontorilauad ja riiulid. Seisuga 07.05.2021 võõrandas haldur toimkonna nõusolekul ja enampakkumise väliselt võlgnikule kuulunud isetehtud soojaku koos selle sees oleva kontorimööbliga hinnaga 2000 eurot (millele lisandus käibemaks).
19.23.08.2021 võõrandas haldur võlgnikule kuulunud sõiduki FORD Tourneo Connect, reg.nr. XXX, esm. reg 2014 hinnaga 3 400 eurot (ilma käibemaksuta summa). Sõiduki erinevad osad vajasid vahetamist, sõiduk vajas remonti, mille maksumuse kohta halduril selge hinnang puudus. Haldurile teadaolevalt tuli sõidukile teostada vähemalt järgmisi töid: pidurite kapitaalremont, kliimapumba vahetus, korraline hooldus, aku vahetus, rehvide vahetus, ukse elektrooniks remontööd, 4. silindri pihusti vahetus, keemiline sisepesu, kojameeste vahetus.
20.Pankrotimenetluse jooksul on vahemikus jaanuar – september toimunud ka laekumised erinevatelt deebitoridelt kokku summas 462,46 eurot. Laekunud on ka pangaintressid kokku summas 55, 87 eurot.
21.TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotihalduri Terje Eipre esitas 11.03.2022 hagiavalduse K OÜ vastu rahalise kohustuse täitmise (laenuraha tagastamise) nõudes, põhinõude suurus 797 456,87 eurot (tsiviilasi nr. 2-22-3659). K OÜ ei soovinud laenuraha võlgnikule tagastada, kuna esitas seisuga 05.01.2022 hagejale tasaarvestusavalduse ja soovis lugeda nõuded kattuvas ulatuses tasaarvestatuks. Haldur vaidles tasaarvestusavaldusele vastu, kuna halduri hinnangul ei saanud loovutamise teel omandatud nõuet tasaarvestada ja tasaarvestuse avaldus oli esitatud hilinenult (ehk peale seadusega ettenähtud tähtaega). Pooled sõlmisid tsiviilasjas nr 2-22-3659 seisuga 18.11.2022 kompromissi, mille kohaselt maksis K OÜ TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotipessa 100 000 eurot ja pooled lõpetasid menetluse.
22.Kokku on pankrotivarasse arvatud käesolevas menetluses 1 533 022,37 eurot, kuid kuna eelmine pankrotihaldur Veli Kraavi on kandnud TIMO Houses OÜ (pankrotis) kontolt endale, OÜ-le Kraavi & Partnerid ja Advokaadibüroole Lextal OÜ alusetult üle rahasummasid, siis väheneb selle võrra ka pankrotivara maht. Kokku kandis Veli Kraavi endale, OÜ-le Kraavi & Partnerid ja Advokaadibüroole LEXTAL OÜ alusetult (või vähemalt ilma teadaoleva aluseta) üle kokku 55 368,48 eurot. Seega pankrotivara maht väheneb kokku 55 368,48 euro võrra ja pankrotivara tegelik maht on tänase seisuga seega 1 477 557,17 eurot. Pankrotimenetlusega seotud väljamaksed (PankrS § 146)
23.Pankrotimenetlusega seotud kulud on summas 53 933,77 eurot (vt aruande punkti 3.). Ajutise pankrotihalduri tasu summas 2 143,20 eurot (koos käibemaksuga) on kinnitatud Harju Maakohtu 31.12.2019 kohtumäärusega. Kokku on kõik pankrotimenetluse kulud jaotusettepaneku esitamise seisuga 53 933,77 eurot. Aruande koostamise seisuga on kohtu poolt kinnitamata kulud summas 51 790,57 eurot (53 933,77 – 2143,20). Andmed jaotise alusel väljamakstud raha kohta nõuete rahuldamisjärkude kaupa
24.Võlausaldajate nõuete kogusumma on 12 206 136,20 eurot. Esimeses järgus tunnustatud nõuded vastavalt PankrS § 153 lg 1 p-le 1 on kokku 1 671 400, 36 eurot. Teises järgus kuuluvad vastavalt PankrS § 153 lg 1 p-le 2 rahuldamisele muud tähtaegselt esitatud tunnustatud nõuded summas 10 534 735,81 eurot, millele lisanduvad pandipidajate Piibeleht Varahaldus OÜ ja Arnitec OÜ nõuded, mis jäid pandieseme müügist laekunud raha arvelt rahuldamata. Seega teises järgus on jaotise arvestamisel võetud arvesse järgmisi nõudeid kogusummas 10 902 354,10 eurot. Haldur on teises järgus tunnustatud nõuete omanikele maksnud välja kokku 119 955,60 eurot. Kolmandas järgus s.o tähtaegselt esitamata, kuid tunnustatud nõudeid (PankrS § 153 lg 1 p 3) nõuete kaitsmise koosolekul ei tunnustatud. Müümata vara ning teistelt isikutelt saadaolev vara puudub. Vara tagasivõitmise ega tagasinõude võimalusi ei ole tuvastatud.
Maksejõuetuse tekkimise põhjusest
25.Endise pankrotihalduri Veli Kraavi poolt kogutus andmetel alustas võlgnik äritegevust 2013 aastal põhitegevusega kokkupandavate puitehitiste (kortermajad ja suusahotellid jms.) ja nende elementide tootmisega, mida müüs edasi Rootsi ja Soome. Pankrotiavalduse kohaselt esitas võlgnik 03.09.2019.a. kohtule avalduse saneerimismenetluse algatamiseks. Harju Maakohtu 06.09.2019 kohtumäärusega algatati võlgniku saneerimismenetlus, kuid menetluse käigus saneerimiskava ei kinnitatud. Saneerimismenetluse ajal halvenes võlgniku majanduslik olukord veelgi. Tellija lõpetas täitmisel olnud lepingu (Kronoparkeni leping) ning uusi lepinguid ei ole õnnestunud sõlmida. Samuti lõpetas üürileandja tehase üürilepingu.
26.09.11.2021 valminud ekspertarvamuse kohaselt oli TIMO Houses OÜ (pankrotis) suuresti sõltuv ühest kliendist – X-st – kes oli ühtlasi ka võlgnikuga seotud isik ja tänaseks Rootsis pankrotis. Ekspert leidis, et võlgnik teostas ehitusprojekte, millede kestvus küündis üldiselt kolme aastani. Võlgniku raamatupidamisprogrammis olevast projektiarvestusest nähtub, et valdavalt esitas võlgnik projekti esimesel/esimestel aastatel klientidele ettemaksuarveid ning projektiga kaasnevad kulud kirjendati järgmisel/järgmistel aastatel. Eksperdi hinnangul on tegu tavapärase praktikaga ehituses ja üldiselt kapitalimahukate projektide puhul.
27.Projektide analüüs andis ülevaate, et alates 2018. aastast ei olnud võlgnik alustanud ühtegi uut projekti, millest oleks raamatupidamisse mingitki jälge jäänud. Ekspert rõhutas, et kuivõrd tegu on puhtalt raamatupidamisliku informatsiooniga, siis puudub informatsioon võimalike läbirääkimiste ja müügiprotsesside osas, mis võisid (aga ei pruukinud) ettevõttes tol hetkel käigus olla. Ühtlasi ei pruugi olla kõikide projekti tulude ja kulude üle arvestus raamatupidamises 1:1 vastavuses tegelikkusega – ehk projekti kirjete alla võib olla koondatud rohkem/vähem tulusid kui ka kulusid, kui tegelikult projektidega seotud oli.
28.Eelnevast hoolimata ning võttes arvesse olukorda, kuhu võlgnik 2019. aasta lõpuks jõudis, võib võlgniku müügitulu ja projektide analüüsi tulemusena kokkuvõttes väita, et võlgniku poolt aastate jooksul teostatud projektid koondina olid kahjumlikud ja mängisid olulist rolli OÜ TIMO Houses pankrotistumise juures. Ekspert leidis, et viimasest viiest suuremast projektist koguni kolm olid kahjumlikud. Kuivõrd projektide peatöövõtjaks oli NORTIMO AB, siis oli eksperdil puudu oluline informatsioon väitmaks, miks võisid projektid olla kahjumlikud ning miks peatöövõtja (NORTIMO AB) Timo Houses OÜ-le pidevalt võlgu oli.
29.On tõenäoline, et võlgniku juhatus oli juba 2018. aastal teadlik ees ootavatest makseraskustest. Nimelt tuvastas ekspert, et nii 2018. kui ka 2019. aastal on võlgnik hankijate seas esile kerkinud mitmed uued nimed, keda võlgnik varem võrreldavas mahus kasutanud ei ole. Eksperdi hinnangul oli tegu kindlasti ebatavalise praktikaga arvestades võlgniku enda varasemat hankijate stabiilsust ning eriti, kui hankijate muudatus toimub projektide kestel.
30.Ekspert tuvastas, et hankijate (sund)vahetus on olnud tingitud võlgniku maksekäitumise halvenemisest. Täiendavalt leidis ekspert, et OÜ TIMO Houses võlgnevused tarnijatele on kasvanud kiires tempos just 2019. aasta esimeses pooles. Maikuuga on neto võlgnevused kasvanud üksnes 544 tuhat eurot aga sama ajaga on üle tähtaegsete arvete maht kasvanud 1,2 miljonit eurot – ehk sisuliselt ei olnud võlgnik enam võimeline tasuma arveid.
31.Täiendavalt usaldas haldur eksperdi käsutusse mitmed võlateatised ja võlgnevuste tasumise kokkulepped hankijatega. Teatised ja kokkulepped pärinevad perioodist 2019. aasta jaanuar kuni mai. Ekspert möönis, et tihtilugu antakse nõuded inkassole üle või püütakse poolte vahel sõlmida kirjalikul kujul kokkuleppeid alles siis, kui võlgnevused on tarnijate jaoks kasvanud juba ülepea ja kartus rahast ilma jääda saavutanud haripunkti. Ekspert asus seisukohale, et kuivõrd tarnijad ei näe ettevõtte sisse ja ei tea ettevõtja suhteid teiste tarnijate ja võlausaldajatega, siis märgid ja tegelik ülevaade/arusaam makseraskuste tõsidusest on ettevõtjale endale teada kindlasti varem.
32.Ettevõtte probleemile, tasuda hankijate arveid, leidis ekspert selgituse võlgniku maksevõime analüüsist kust nähtus, et alates 2017. aastast ei ole ettevõte omanud piisavas mahus kvaliteetseid ja likviidseid käibevarasid. Ekspert tuvastas, et võlgniku peamisele kliendile (NORTIMO AB) esitatud arvete laekumine võtab keskmiselt kolm korda rohkem aega kui tuleb võlgnikul endal tasuda kulutuste eest. Selline olukord ei saa ilma täiendava kapitali kaasamiseta pikaajaliselt kesta, mistõttu kaasas võlgnik tegevuse käigushoidmiseks erinevatelt osapooltelt laene.
33.Täiendava analüüsina teostas ekspert ka võlgniku pangakontode saldoanalüüsi, millest saavad kinnituse eksperdi viidatud makseraskused. Analüüsi kohaselt oli võlgnikul tõsiseid likviidsusprobleeme 2019. aasta märtsist alates ning asjaolu, et võlgniku poolt võetud laenud ei ole olnud piisavad makseraskuste ületamiseks.
34.Tarnijatele pidevalt võlgu olemisest hoolimata oli võlgnik võetud laene teenindanud kohusetundlikult kuni X OÜ esimese põhiosa tagasimakseni, so 30.06.2019.
35.Kokkuvõttes leidis ekspert, et võlgnikul (raamatupidamisandmetele tuginedes) ei õnnestunud 2018. aastal ja 2019. aasta alguses algatada uusi projekte. Eksperdile arusaadavalt tekkisid käigus olnud projektidel probleemid, mis omakorda mõjutasid oluliselt võlgniku rahalist seisu – peatöövõtja (NORTIMO AB) ei olnud võimeline oma võlgnevusi võlgniku ees likvideerima. Eelnevast johtuvalt kasvassid võlgniku võlgnevused tarnijate ees 2019. aasta algusest alates. Ettevõte püüdis küll võlgnevusi täiendavate laenude võtmisega leevendada, kuid tulutult. Hankijate püüded leida võlgnikuga kokkuleppeid 2019. maikuus annab täiendava kinnituse eksperdile, et just 2019. aasta maikuu lõpp (st 31.05.2019) oli see aeg, millest alates TIMO Houses OÜ oli püsivalt maksejõuetu. Eksperdi hinnangul kinnitab maikuu hüpoteesi ka hankijatele võlgnevuste saldo kasv 5,7 miljoni euroni. Olukorras, kus 31.05.2019 seisuga oli võlgniku pangakontodel kokku ca 88 tuhat eurot ning täiendavaid laenukohustusi ca 6,9 miljoni euro ulatuses – ei olnud võlgnik enam võimeline tekkinud makseraskusi ületama.
36.Analüüsi tulemusena asus ekspert seisukohale, et TIMO Houses OÜ maksejõuetus saabus 31.05.2019 seisuga.
37.Puuduvad andmeid selle kohta, et võlgniku maksejõuetuse põhjuseks võiks olla kuriteo tunnustega tegu. Halduri tegevus pankrotivara valitsemisel
38.Pankrotimenetluse kestel on haldur kogunud andmeid võlgniku pankrotivara väärtuse kindlakstegemiseks, tutvunud eelneva pankrotimenetluse jooksul läbiviidud toimingute ja nende käigus vormistatud dokumentidega, erinevates hagivaidlustes vormistatud
menetlusdokumentidega ja võlausaldajate nõuetega. Haldur astus endise haldur asemel nõude tunnustamise vaidlusesse, mille oli algatanud K OÜ.
39.Haldur on kohtunud endise pankrotihaldur Veli Kraaviga ning võlgniku esindajaga, saanud põgusa ülevaate eelnevast menetlusest ja võtnud haldurilt üle võlausaldajate nõudeavaldused ning koosolekute protokollid. Haldur on nõudnud esindajalt raamatupidamisedokumentide esitamist, suhelnud sellel teemal korduvalt võlgniku juhatuse liikme ja endise raamatupidajaga.
40.Haldur on tegelenud võlgniku pankrotimenetluse aegse raamatupidamise taastamisega, kuna Veli kraavi pole andnud üle ühtegi tema sõlmitud lepingut ega pankrotiperioodi arvet (s.t. tervet pankrotiperioodi raamatupidamist pole üle antud). Haldur on püüdnud saada kontakti pankrotiperioodil toimetanud raamatupidajaga LEXTALI büroost, kuid tulutult.
41.Haldur on kogunud andmeid eelmine pankrotihaldur Veli Kraavi tegevuse kohta TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotivara valitsemisel ja on esitanud uurimisorganitele Veli Kraavi vastu kuriteokaebuse. Haldur on pidanud läbirääkimisi Advokaadibüroo LEXTAL OÜ-ga alusetult saadud rahasummade tagastamiseks, vormistanud läbirääkimistega seotud dokumente ja sõlminud läbirääkimiste tulemusel kokkuleppe, mille tulemusel tagastati pessa 17 000 eurot.
42.Haldur tegeles hoonestamata kinnistu asukohaga Tartu mnt X registriosa nr XXX, ärimaa 100%, katastritunnus XXX asukohaga Harju maakond, Tallinn, Tallinn, Tartu mnt X, katastritunnus XX, reg osa nr. XXX müümisega avalikul enampakkumisel. Haldur võõrandas kinnistu eksperthinnangust oluliselt kõrgema hinnaga.
43.Samuti käis 08.03.2021 haldur tutvumas võlgniku tootmispinnaga aadressil Jaama tee 6 Maardus, mis oli üüritud ja kus üürileandja sõnul asus veel võlgnikule kuuluv isetehtud soojak. Haldur müüs haldur võlgnikule kuuluva soojaku. Ühtlasi korraldas haldur võlgnikule kuuluva sõiduki FORD Tourneo Connect ülevaatuse ja müügi.
44.Haldur korraldas võlgniku raamatupidamisele ekspertiisi teostamise, taastas osaliselt võlgniku raamatupidamise, tuvastas võlgniku kehtivaid nõudeid kolmandate isikute vastu, analüüsis toimkonna koosolekutel hagide esitamise perspektiive toimkonna liikmetega. Haldur koostas ja esitas K OÜ-le ja A. K.ile hagihoiatused. K OÜ vastu esitas haldur 11.03.2022 hagiavalduse laenusumma tagastamiseks, mille tulemusel laekus pankrotipessa 100 000 eurot (tsiviilasi nr 2-22-3659). Haldur osales ka nõude tunnustamise vaidluses tsiviilasjas nr 2-20-13463 ja tutvus tagasivõitmise asja materjalidega tsiviilasjas nr 2-20-901 (X Oü vastu kinnistu tagasivõitmiseks).
45.Haldur osales kostjana tsiviilasjades nr 2-22-11311 ja 2-21-15257, mis alustati XOÜ hagiavalduste alusel. X OÜ poolt alustati järgmised menetlused: - Harju Maakohtus tsiviilasi nr 2-21-15257, X Osaühingu hagi TIMO Houses OÜ (pankrotis) ja pankrotihalduri Terje Eipre vastu väljamakse tegemiseks ja tahteavalduse asendamiseks; - Harju Maakohtus tsiviilasi nr 2-22-11311, X Osaühingu hagi Terje Eipre vastu kahju hüvitamiseks; - Tallinna Ringkonnakohtus tsiviilasi nr 2-19-17814 (TIMO pankrotimenetlus), TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotimenetluses X Osaühingu määruskaebus Harju Maakohtu 04.11.2021.a kohtumäärusele seoses kaebusega halduri tegevusele.
Kõik viimati nimetatud menetlused lõpetati/lõpetatakse 08.03.2023 sõlmitud kompromissi tulemusel.
46.Haldur osales võlausaldajana Veli Kraavi (tsiviilasi nr 2-21-9837) ja Kraavi & Partnerid OÜ (tsiviilasi nr 2-21-5631) pankrotimenetlustes, koostas ja esitas nõudeavaldused, kaitses oma esitatud nõudeid, esitas halduritele täiendavaid selgitusi seoses TIMO Houses OÜ (pankrotis) nõuetega, esitas Veli Kraavi halduri tegevuse peale kohtule vastuväiteid jpm.
47.Haldur on ette valmistanud ja läbi viinud 4 võlausaldajate üldkoosolekut (menetluses kokku üle 120 võlausaldaja) ja 8 toimkonna koosolekut ning vormistanud kõik nendega seonduvad menetlusdokumendid. Haldur suhtleb igapäevaselt võlausaldajate esindajatega ja toimkonna liikmetega ning edastab neile jooksvalt pankrotimenetlust puudutavat infot.
48.Kohus leiab, et lõpparuanne vastab PankrS § 162 lg-te 2 ning 3 nõuetele ja kuulub kinnitamisele.
49.PankrS § 65 lg 1 määrab kohus haldurile lõpliku tasu pankrotimenetluse lõpparuande kinnitamisel.
50.PankrS § 193 lg 5 kohaselt kui pankrotiavaldus on menetlusse võetud enne 2021. aasta 1. veebruari, kohaldatakse ajutise halduri ja halduri tasu arvestamisele PankrS § 23, § 55 lõike 3 punkti 52, §-de 65, 651, 66 ja 661 ja § 127 lõike 1 redaktsiooni ning tsiviilkohtumenetluse seadustiku § 183 lõike 2 redaktsiooni ning nõuete kaitsmisele ja tunnustamisele käesoleva seaduse § 3 lõike 2, § 77 punkti 6 ja 5. peatüki 2. jao redaktsiooni ning tsiviilkohtumenetluse seadustiku § 132 lõike 4 punkti 9 redaktsiooni, mis kehtisid 2021. aasta 31. jaanuarini.
51.PankrS § 65 lg 3 kohaselt määrab kohus halduri taotlusel pärast pankrotitoimkonna arvamuse ärakuulamist haldurile esialgse tasu, mis tasaarvestatakse pankrotimenetluse lõppemisel haldurile määratud tasuga.
52.Pankrotihalduri tasu maksmise kord ja piirmäärad on sätestatud kuni 2021. aasta 31. jaanuarini kehtinud pankrotiseaduse §-des 65 ja 651, mille kohaselt arvutatakse halduri tasu pankrotivara suuruselt.
53.TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotivara suurus on tänase seisuga 1 477 557,17 eurot. PankrS § 65 lg 2 kohaselt ei võeta halduri tasu arvestamisel arvesse raha, mis oli võlgnikul pankroti väljakuulutamise ajal või mis on saadud halduri tegevusest sõltumata. Pankrotihaldur Terje Eipre tegevuse tulemusena on pankrotipessa laekunud kokku 1 472 862,46 eurot.
54.TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotivara suurus, millelt saab arvestada pankrotihalduri tasu, moodustab käesoleval ajal kokku 1 472 862,46 eurot. PankrS § 651 lg 3 kohaselt on halduri tasu ülemmäär pankrotivaralt, mille suurus ületab 640 000 eurot, kuni 5% pankrotivarast. Sama paragrahvi lg 4 kohaselt ei või tasu suurus olla väiksem kui 1% pankrotivara müügist ja tagasivõitmisest ning halduri muu tegevuse tulemusena pankrotivarasse laekunud ja pankrotivara hulka arvatud rahast. Tasule lisandub käibemaks vastavalt PankrS §-le 65 lg-le 11.
55.Eeltoodust tulenevalt jääb käesolevas menetluses halduri tasu vahemikku 14 728,63(1%) – 73 643,12 (5%) eurot (lisandub käibemaks).
56.Haldur on tegelenud võlgniku pankrotimenetluse aegse raamatupidamise taastamisega, kuna Veli kraavi pole andnud üle ühtegi tema sõlmitud lepingut ega pankrotiperioodi arvet (s.t. tervet pankrotiperioodi raamatupidamist pole üle antud). Haldur on püüdnud saada kontakti pankrotiperioodil toimetanud raamatupidajaga LEXTALI büroost, kuid tulutult.
57.Haldur on kogunud andmeid eelmine pankrotihaldur Veli Kraavi tegevuse kohta TIMO Houses OÜ (pankrotis) pankrotivara valitsemisel ja on esitanud uurimisorganitele Veli Kraavi vastu kuriteokaebuse. Haldur on pidanud läbirääkimisi Advokaadibüroo LEXTAL OÜ-ga alusetult saadud rahasummade tagastamiseks, vormistanud läbirääkimistega seotud dokumente ja sõlminud läbirääkimiste tulemusel kokkuleppe, mille tulemusel tagastati pessa 17 000 eurot.
58.Haldur tegeles hoonestamata kinnistu asukohaga Tartu mnt X, registriosa nr XXX, ärimaa 100%, katastritunnus XXX asukohaga Harju maakond, Tallinn, Tallinn, Tartu mnt X, katastritunnus XXX, reg osa nr. XXX müümisega avalikul enampakkumisel, mille tulemusel laekus pankrotipessa 1 350 000 eurot (165 000 eurot rohkem kui kinnisvara väärtus ekspertiisi kohaselt).
59.Lisaks tellis haldur võlgniku raamatupidamisele ekspertiisi, selgitas välja võimalikud nõuded kolmandate isikute vastu, osales mitmetes kohtuvaidlustes ja esitas K OÜ vastu hagi, mille tulemusena laekus pankrotipessa täiendavad 100 000 eurot (tsiviilasi nr 2-223659). Käesolevas pankrotimenetluses on esitatud tagasivõitmise hagi ka X OÜ vastu kinnistu asukohaga Harju maakond, Tallinn, Tallinn, Tartu mnt X, katastritunnus XXX, reg osa nr. XXX tagasivõitmiseks (tsiviilasi nr 2-20-901), mille tulemusena tagastati kinnistu pankrotipessa.
60.Sisuliselt kogu võlgniku pankrotivara on kogutud kokku haldurite esitatud tagasivõitmise hagide ja realiseeritud pankrotihalduri Terje Eipre tegevuse tulemusel. Menetlus on olnud ajamahukas, kuna võlgniku raamatupidamine oli korrast ära ja suures osas poolik. Seda tuli halduril ise osaliselt taastada, analüüsida, leida võimalusi vara taastamiseks ja/või nõudeõiguste realiseerimiseks. Lisaks pidas haldur pikalt läbirääkimisi LEXTALi advokaadibürooga taastamaks osaliselt Veli Kraavi poolt omastatud vara.
61.Haldur on tegelenud ka Veli Kraavi vastu kuriteoavalduse koostamisega, Veli Kraavi ning Kraavi & Partnerid pankrotimenetluses nõuete esitamise ja kaitsmisega. Ühtlasi on haldur pidanud jooksvalt suhtlema Veli Kraavi ning Kraavi & Partnerid halduritega, esitama täiendavaid tõendeid ja selgitusi haldurite päringute vastuseks.
62.Haldur on osalenud nõude tunnustamise vaidluses tsiviilasjas nr 2-20-13463 ja TIM Houses OÜ (pankrotis) esindajana X OÜ poolt algatatud tsiviilasjades nr 2-22-11311 ja 2-2115257.
63.Eeltoodust tulenevalt peab kohus põhjendatuks halduri tasu taotluse ja vastavalt PankrS §-le § 65 lg 3 määrab halduri lõplikuks tasuks 35.000 eurot, millele lisandub käibemaks 7000 eurot. Haldurile määratav tasu on sellisel juhul 2,3% pankrotivarast, mis jääb seadusega lubatud tasu alamäära ja ülemmäära vahele (PankrS § 651 lg 2-3). Ühtlasi jääb tasu koos muude kuludega PankrS § 153 lg 2 nimetatud piirmäära sisse, mille ulatuses on lubatud pandieseme müügist laekunud rahast menetluskulusid kanda. Kohus leiab, et vastavas ulatuses tasu määramine on antud menetluse asjaolusid arvesse võttes õiglane (vt. PankrS §15
le § 65 lg 5 ja käesoleva määruse p 38 jj), kuna pankrotivara pidi sisuliselt täies ulatuses pessa tagasi võitma, haldur on osalenud väga mitmetes kohtuvaidlustes ning võlausaldajana pankrotimenetlustes ja halduril õnnestus oma tegevuse tulemusena saada vara eest võrdlemisi kõrget hinda.
64.Kohus otsustab halduri vabastamise pärast temalt aruande saamist, tehes selle kohta määruse (PankrS § 165 lg 5).
65.Tsiviilseadustiku üldosa seaduse (TsÜS) § 46 lg 1 kohaselt tuleb lõppenud juriidilise isiku dokumendid anda 10 aastaks vastutavale hoiule likvideerijale või kolmandale isikule. Kohus leiab, et TIMO HOUSES OÜ (likvideerimisel, pankrotis) säilitamisele kuuluvate dokumentide hoidjaks tuleb vastavalt halduri taotlusele määrata juhatuse liige A. K. (isikukood XXX). /allkirjastatud digitaalselt/ Fred Fisker Kohtunik
Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.