Majandusalased süüteod › Maksualased süüteod

KOHTUOTSUSE PÕHIOSA

Süüdistuse sisu Andrei Pivarovichit süüdistatakse KarS § 391 lg 1 järgi selles, et tema, juhtides XXX veoautot XXX registreerimisnumbriga XXX ja haagist registreerimisnumbriga XXX, suundus XXX kell 12:58 XXX piiritollipunkti kaudu XXX XXX ning toimetas deklareerimata jättes üle Euroopa Liidu tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides suures koguses sularaha kokku 42 250 eurot. Nimelt teatas A. Pivarovich piiriületamisel tollikontrolli ametnikule, et tal pole kaasas kaupa, mis kuulub deklareerimisele või mis ületab õigusaktidega lubatud piirnorme. Tollikontrolli käigus avastasid tolliametnikud aga A. Pivarovichi sõiduki kabiinist juhi kõrvalistuja pea kohal asuva laeka eemaldamisel laeka tagant isolatsioonimaterjali eemaldamisel 2 valget ümbrikut, milles oli sularaha kokku 42 250 eurot. Euroopa Parlamendi ja Nõukogu (EÜ) määruse nr 1889/2005 ühendusse sisse toodava või ühendusest välja viidava sularaha kontrollimise kohta, art 3 lg 1 kohaselt peab iga ühendusse sisenev või ühendusest lahkuv füüsiline isik, kellel on kaasas sularaha 10 000 euro väärtuses või rohkem, selle summa deklareerima selle liikmesriigi pädevatele asutustele, mille kaudu ta ühendusse siseneb või sealt lahkub. Tulenevalt tolliseaduse § 29 lg-st 1 esitatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EÜ) nr 1889/2005 art-s 3 nimetatud summat ületava sularaha kohta kirjalik sularaha deklaratsioon. A. Pivarovich toimetas teadlikult ja tahtlikult suures koguses sularaha 42 250 eurot üle Euroopa Liidu tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale

hoides ja sularaha nõuetekohaselt deklareerimata jättes. KarS § 121 p 2 järgi on süüteokoosseisu tunnusena suur kahju või süüteo ulatus, mis ületab 40 000 eurot. Seega pani A. Pivarovich toime KarS § 391 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o deklareeritava sularaha toimetamise üle Euroopa Liidu tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides ja sularaha deklareerimata jättes, kui teo objektiks oli sularaha suures koguses. Lõuna Ringkonnaprokuratuuri abiprokurör Kaari Tehver, süüdistatav Andrei Pivarovich ja tema kaitsja vandeadvokaadi abi Aivar Kello sõlmisid kokkuleppe järgnevas. A. Pivarovich tuleb süüdi tunnistada KarS § 391 lg 1 järgi ja teda tuleb karistada 6-kuulise vangistusega. KarS § 68 lg 1 alusel arvata A. Pivarovichi eelvangistuses viibitud aeg 06.-08.09.2023, s.o 3 päeva karistusaja hulka ning määrata, et kandmisele kuulub veel 5 kuud ja 27 päeva vangistust. KarS § 73 lg-te 1 ja 3 alusel jätta mõistetud vangistus tingimisi täitmisele pööramata, kui A. Pivarovich ei pane 1-aastase katseaja kestel toime uut tahtlikku kuritegu. KarS § 83 lg 2 ja § 391 lg 4 alusel konfiskeerida A. Pivarovichilt kuriteo vahetu objekt 42 250 eurot sularaha. Mõista A. Pivarovichi välja riigieelarve tuludesse määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 324 eurot ja sundraha 543,75 eurot, s.o menetluskulud kokku 867,75 eurot. Kohtuistungil täpsustas ja kinnitas prokurör, et A. Pivarovichile heidetakse ette lõpuleviidud kuriteo toimepanemist. Kohtuotsuse põhjendused Kohus tutvus kriminaaltoimikuga ning veendus kriminaalasja kohtulikul arutamisel, et süüdistatav on kokkuleppest aru saanud ja nõustub sellega. Kohus tegi kindlaks, et süüdistatav väljendas kokkulepet sõlmides oma tõelist tahet, ning kohtumenetluse pooled jäid istungil kokkuleppe juurde. Kohtu hinnangul pole kokkuleppemenetluses rikutud KrMS 9. peatüki

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.