2-09-23685/20 - Saneerimine - Saneerimisasjad - Harju Maakohus Tartu mnt kohtumaja - lahend.ee

Asjaolud BM aktsiaselts (edaspidi AS) esitas 22.05.2009 Harju Maakohtule avalduse BM aktsiaseltsi suhtes saneerimismenetluse algatamiseks. Kohus algatas oma 27.05.2009 määrusega BM aktsiaseltsi saneerimismenetluse. 28.09.2009 määrusega on kohus esitatud saneerimiskava kinnitanud. Saneerimiskava täitmise tähtaeg oli kohtu poolt kinnitatud saneerimiskava kohaselt 01.12.2012. Saneerimisnõustaja Andres J teavitas 10.12.2012 kohut, et BMAS saneerimismenetlus on lõppenud saneerimiskavas märgitud saneerimiskava täitmise tähtaja (01.12.2012) möödumise tõttu. Saneerimisnõustaja Andres J avaldab, et BM aktsiaselts on oma saneerimiskavaga hõlmatud kohustused võlausaldajate ees nõuetekohaselt täitnud, maksmata sissenõutavaks muutunud kohustusi ei ole. BM aktsiaseltsi saneerimismenetlus on edukalt lõppenud. Seoses eeltooduga esitas saneerimisnõustaja Andres J viimase saneerimisnõustaja aruande, mis hõlmab ettevõtte poolset saneerimiskava täitmist viimasel kolmel kuul kuni saneerimiskava täitmise tähtajani. Saneerimisnõustaja aruande kohaselt on BM AS saneerimine toimunud saneerimiskava alusel alates 2009. aasta septembrist. Saneerimisnõustaja märgib, et esitatud aruanne on seitsmes ja ühtlasi viimane kuna BM AS saneerimismenetlus on lõppenud saneerimisseaduse § 38 lg 1 kohaselt saneerimiskavas märgitud saneerimiskava täitmise tähtaja möödumise tõttu. Saneerimiskava täitmise tähtaeg oli kohtu poolt kinnitatud saneerimiskava kohaselt 01.12.2012. BM AS-il ei ole tasumata saneerimiskavaga hõlmatud ümberkujundatud kohustusi. Viimane saneerimiskava järgne korraline osamakse tasuti novembris 2012.a. Kuna BMAS saneerimine on lõppenud, siis esitab saneerimisnõustaja viimase (seitsmenda) saneerimisaruande perioodi kohta, mis jääb eelmise saneerimisnõustaja aruande ja saneerimiskava täitmise tähtaja vahele. Selleks perioodiks september 2012.a – november 2012.a. Saneerimisnõustaja esitab vastavalt saneerimisseaduse § 50 lg 2 aruande saneerimiskava täitmise kohta kuni saneerimismenetluse lõppemiseni. Käesolev aruanne esitatakse Harju Maakohtule ja BM AS võlausaldajatele. Saneerimisnõustaja poolse järelvalve teostamiseks on BM AS esitanud saneerimisnõustajale finantsaruandeid ja järelvalveks vajalikku muu informatsiooni. Eesti teraseturg on olnud viimasel kolmel kuul stabiilne. Hinnad ja marginaalid on veidi langenud kuid turu maht tonnaaži osas kasvab. Kasvanud on ka BM AS käibemahud võrreldes varasemate aruandeperioodidega. Kuna käibekapitali on ettevõttel piisavalt, siis võimaldab see pakkuda BM AS-l head sortimenti. BM AS konkurentsipositsioon turul juhtkonna hinnangul paraneb pidevalt seoses likviidsuse suurenemise ja laoseisu paranemisega. BM AS saneerimine on õnnestunud kuna ettevõtte ärimudel on saadud tulusalt tööle. Saneerimisnõustaja hinnangul on BM AS endiselt peamiseks probleemiks siiski suured finantseerimiskulud (intressimäär laenudelt on 8%, mis on arvestades riski ülemäära suur) ning ei võimalda laenukoormust olulisel määral vähendada. BMAS-l ei ole maksmata sissenõutavaks muutunud kohustusi, s.h saneerimiskavaga hõlmatud kohustusi. Viimase osamakse tähtaeg oli novembris 2012.a. 2 (5)

BMAS juhtkonna kinnitusel on peetud kinni kavaga võetud kohustustest ehk kavaga ümberkujundatud kohustused on kõik teenindatud saneerimiskava kohaselt. Ainsaks erandiks on Swedbank AS kellega on sõlmitud saneerimiskava väline laenumakse graafik, kus laenu põhiosa maksetel oli maksepuhkus kuni 15.12.2012. BM AS kinnitusel on tütarfirma S oma nõudest emaettevõtte vastu loobunud. BM AS juhtkonna eelmises aruandes tehtud müügitulu prognoos viimaseks kolmeks saneerimise kuuks (septembris on 295 000 eurot, oktoobris 295 000 eurot ja novembris 250 000 eurot) sai BM AS poolt suures osas täidetud (tegelikult käive vastavalt 259 000 eurot, 272 000 eurot ja 219 000 eurot). 20.07.2010 sõlmiti Swedbank AS-ga laenuleping, millega refinantseeriti kõik senised saneerimiskavaga hõlmatud laenud. Laenu põhiosa maksete tasumise algus on lepingu järgi 15.12.2012. Jooksvalt on makstud intressi. Fikseeritud intressimääraks on 8%. Juhtkonna eesmärgiks on saavutada tulevikus intressimääraks 5% ja vajadusel kasutatakse selleks laenude refinantseerimist. Liisinglepingutest on jäänud maksta veel vaid veoauto Iveco Eurocargo leping. Liisingu jääk on 7 114 eurot, rendiperiood lõppeb 30.05.2013. Saneerimisnõustaja on koos aruandega esitanud BM AS finantsnäitajad aruandeperioodil. Analüüsides finantsnäitajaid, saab nõustaja teha aruandeperioodi kohta järeldusi: BM AS 3 kuu käive oli 751 033 eurot. Keskmised kuu käibed on eelmise aruandeperioodiga (märts – august) oluliselt kasvanud. Käive edestas aruandeperioodil saneerimiskavas prognoositut 2 %. Seega on ettevõtte käibe kasv kiire ja vastas saneerimiskavas prognoositule. BM AS brutokasum oli 120 140 eurot, jäädes kavas prognoositule alla vaid 10%. BM AS on suutnud hoida brutokasumimarginaale keskmiselt 16 % juures, mida saab pidada heaks (eelmisel aruandeperioodil oli see 16,6 %). Marginaali vähenemise põhjuseks on käibe kasvatamise eesmärgil tehtavad suuremad tehingud kus marginaalid on tavaliselt väiksemad. Tegevuskulude suuruseks on 22 646 eurot, mis olid kavas prognoositust 40 % kõrgem. Tegevuskulud on saneerimisperioodil pidevalt kasvanud. Personalikulud (37 225 eurot) moodustasid 88% kavas prognoositust. Personalikulud on hoitud kontrolli all. Ärikasum oli aruandeperioodil 46,28, mis moodustab kavas prognoositu 78 %. BMAS peab otsima koostöös pangaga võimalusi intressimäära vähendamiseks, kuna intressikulud on suured. Vajadusel kasutada refinantseerimist. BM AS äri lõi positiivset äritegevuse rahavoogu (äritegevuse rahavoog ehk EBITDA), mille arvelt teenindati panga intressikohustusi, saneerimislaenu, liisingukohustusi. BMAS äritegevuse rahavoog oli 60 269 eurot (kava täitmise määraks seega 79 %). Seega on äritegevus edukas. Saneerimiskavaga hõlmatud kohustused on tasutud. Ettevõtte laenukoormus püsib endiselt kõrge, kuid väheneb. Likviidsus ja käibevahendite olemasolu. BM AS on likviidseid vahendeid ja käibekapitali äritegevuseks hetkel piisavalt. BM AS debitoorse võlgnevuse kvaliteet on hea. 30.01.2013 on ettevõtja esitanud kohtule kinnituse, et saneerimisnõustajale esitatud finantsaruanded perioodi september – november 2012.a kohta on õiged. Samuti on ettevõtja kohtule esitanud pangaväljavõtted viimase kavajärgse osamakse tasumise kohta, lepingu Swedbank aktsiaseltsi ja BM aktsiaseltsi vahel ning võlausaldajatele saneerimisnõustaja viimase aruande esitamise kohta.

saneerimisseaduse (edaspidi SanS) § 4 kohaselt kohaldatakse saneerimismenetlusele tsiviilkohtumenetluse seadustikus hagita menetluse kohta sätestatut, kui saneerimisseadusest ei tulene teisiti. Tsiviilkohtumenetluse seadustiku (edaspidi TsMS) § 477 lg 1 sätestab, et hagita asja vaatab kohus läbi hagimenetluse sätete kohaselt, arvestades hagita menetluse kohta sätestatud erisusi. TsMS § 428 lg 2 kohaselt lõpetab kohus menetluse ka muul seaduses sätestatud alusel. SanS § 38 lg 1 kohaselt lõpeb saneerimismenetlus ennetähtaegsel lõpetamisel, saneerimiskava tühistamisel, saneerimiskava ennetähtaegsel täitmisel või saneerimiskavas märgitud saneerimiskava täitmise tähtaja möödumisel. SanS § 53 lg 1 kohaselt lõpeb saneerimiskava täitmise tähtaja möödumisel saneerimismenetlus. SanS § 53 lg 3 kohaselt lõpeb saneerimiskava täitmise tähtaja möödumisega saneerimisnõustaja kohustus teostada järelevalvet saneerimiskava täitmise üle. Kui saneerimiskava täitmise tähtaeg lõpeb, esitatakse sama seaduse § 50 lõikes 2 nimetatud aruanne viimast korda. SanS § 19 lg 1 p 2 kohaselt vabastab kohus saneerimisnõustaja saneerimismenetluse lõppemisel. BM aktsiaselts esitas 22.05.2009 Harju Maakohtule avalduse BM aktsiaseltsi suhtes saneerimismenetluse algatamiseks. Kohus algatas oma 27.05.2009 määrusega BM aktsiaseltsi saneerimismenetluse. 28.09.2009 määrusega on kohus kinnitanud BM AS saneerimiskava. Saneerimiskava täitmise tähtaeg oli kohtu poolt kinnitatud saneerimiskava kohaselt 01.12.2012. Saneerimisnõustaja Andres J teavitas 10.12.2012 kohut, et saneerimismenetlus on lõppenud saneerimiskavas märgitud saneerimiskava tähtaegse täitmise tõttu. Saneerimisnõustaja Andres J avaldab, et BM aktsiaselts on oma saneerimiskavaga hõlmatud kohustused võlausaldajate ees nõuetekohaselt täitnud, maksmata sissenõutavaks muutunud kohustusi ei ole. BM aktsiaseltsi saneerimismenetlus on edukalt lõppenud ja ettevõte on pärast saneerimiskava täitmist jätkusuutlik. Saneerimisnõustaja Andres J esitas 10.12.2012 kohtule viimase saneerimisnõustaja aruande, mis hõlmab ettevõtte poolset saneerimiskava täitmist viimasel kolmel kuul kuni saneerimiskava täitmise tähtajani. BMAS-l ei ole maksmata sissenõutavaks muutunud kohustusi, s.h saneerimiskavaga hõlmatud kohustusi. Viimase osamakse tähtaeg oli novembris 2012.a ja selleks tähtajaks on kõik osamaksed tasutud. BMAS juhtkonna kinnitusel on peetud kinni kavaga võetud kohustustest ehk kavaga ümberkujundatud kohustused on kõik tasutud saneerimiskava kohaselt. Ainsaks erandiks on Swedbank AS kellega on sõlmitud saneerimiskava väline laenumakse graafik, kus laenu põhiosa maksetel oli maksepuhkus kuni 15.12.2012. 20.07.2010 sõlmis BM AS Swedbank AS-ga laenulepingu, millega refinantseeriti kõik senised saneerimiskavaga hõlmatud laenud. Liisinglepingutest on jäänud maksta veel vaid veoauto Iveco Eurocargo leping. Liisingu jääk on 7 114 eurot, rendiperiood lõppeb 30.05.2013. BM AS kinnitusel on tütarfirma S oma nõudest emaettevõtte vastu loobunud. Eeltoodust leiab kohus, et kuivõrd saneerimiskava täitmise tähtaeg on möödunud ja BM aktsiaseltsi saneerimismenetlus on edukalt läbi viidud, tuleb käesolevas tsiviilasjas lõpetada menetlus, kuna saneerimiskava täitmise tähtaeg on möödunud 01.12.2012 ja sellest tulenevalt on saneerimismenetlus lõppenud.