Pankrotiõigus › Juriidilise isiku vastu esitatud pankrotiavaldus

XXX).

Edasikaebamise kord Määruse peale võivad esitada võlgnik ja võlausaldaja määruskaebuse Tartu Maakohtu kaudu Tartu Ringkonnakohtule 15 päeva jooksul määruse kättetoimetamisest alates. Võlausaldajale, kes ei ole esitanud pankrotiavaldust, hakkab määruskaebuse esitamise tähtaeg kulgema menetluse lõpetamise kohta teate avaldamisest ametlikus väljaandes Ametlikud Teadaanded. Asjaolud World Food Industries OÜ (likvideerimisel) esitas kohtule 23.11.2021 võlgniku pankrotiavalduse. Avalduse kohaselt otsustas Pärnu Maakohus 30.06.2020 määrusega tsiviilasjas nr 2-20-5242 sundlõpetada World Food Industries OÜ ja määrata likvideerijaks A. T. . Likvideerimismenetluse läbiviimise kõige suuremaks takistuseks on olnud asjaolu, et endine omanik ja juhatuse liige varjavad end ning pole olnud võimalik saada dokumente. Likvideerimismenetluse käigus on selgunud, et alates äriühingu asutamisest 24.04.2017-13.11.2018 oli juhatuse liikmeks T. P. , kes sisulist juhatuse liikme rolli aga ei täitnud. Äriühingut esindas ja majandustegevusega tegeles notariaalse volikirja alusel juhatuse liikme poeg O. P. . Ettevõtluse perioodi jooksul oli ettevõte käive minimaalne ning alates 2018. aastast ettevõttel majandustegevus puudub. 05.11.2018 võõrandati ettevõte V. R. ile, kelle osas on likvideerija kindlaks teinud, et tegemist on Pärnu linna erinevates varjupaikades elava kodutu isikuga. Asjas on alustatud kriminaalasi nr XXX. Likvideerimismenetluse käigus on tuvastatud, et World Food Industries OÜ-l (likvideerimisel) on kohustused, vara puudub. Tartu Maakohus nimetas 02.12.2021 määrusega World Food Industries OÜ-le (likvideerimisel) ajutiseks pankrotihalduriks Vladimir Kutšmei. Kohtu põhjendused ja järeldused Ajutine pankrotihaldur on esitanud kohtule aruande, milles leiab, et World Food Industries OÜ (likvideerimisel) on maksejõuetu ja see maksejõuetus ei ole tema majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. PankrS § 1 lg 2 kohaselt on võlgnik maksejõuetu, kui ta ei suuda rahuldada võlausaldaja sissenõutavaks muutunud nõuet ja see suutmatus ei ole võlgniku majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. PankrS § 31 lg 4 järgi võlgniku esitatud pankrotiavalduse puhul tema maksejõuetust eeldatakse. Üldandmed Äriregistri teabesüsteemist nähtuvalt on esmakanne World Food Industries OÜ (likvideerimisel) äriregistrisse kandmise kohta 24.04.2017. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) osakapitali suurus on 2500 eurot. Äriregistrisse kantud andmete kohaselt on osaühing asustatud sissemakset tegemata. Võlgniku konto väljavõttest nähtuvalt on osakapitali sissemakseid tehtud kokku summas 2308 eurot O. P. i poolt. Osaühingu asutajaks oli T. P. (ik XXX), kes oli World Food Industries OÜ (likvideerimisel) ainuosanikuks kuni 05.11.2018. Alates 05.11.2018 on World Food Industries OÜ (likvideerimisel) ainuosanikuks V. R. . Osaühingu juhatus oli kogu tegevuse vältel üheliikmeline: kuni 05.11.2018 oli juhatuse liikmeks T. P. ning alates 05.11.2018 V. R. . Võlgniku pankrotiavaldusest ja sellele lisatud O. P. i (ik XXX) kriminaalasjas nr XXX tunnistajana ülekuulamise protokollidest nähtuvalt juhtis faktiliselt osaühingut T. P. poeg O. P. . O. P. i ütluste kohaselt oli osaühing registreeritud T. P. nimele juristi soovitusel seoses käimas oleva abielu lahutuse ja ühisvara jagamisega. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) äriregistrisse kandmisel kavandatavaks põhitegevusalaks oli märgitud toidukaupade, jookide ja tubakatoodete spetsialiseerimata hulgimüük. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) oli registreeritud käibemaksukohustuslasena alates 10.05.2017 kuni 14.05.2018. Maksuhalduri vastuse kohaselt esitas World Food Industries OÜ (likvideerimisel) 2017. aasta maist kuni 2018. aasta maini KMD-d ja TSDd. Võlgniku nimel esitas deklaratsioonid I. B. (ik XXX). Pärnu Maakohtu 30.06.2020 kohtumäärusega tsiviilasjas nr 2-20-5242 rahuldas kohus registriosakonna avalduse World Food Industries OÜ sundlõpetamise otsustamiseks ning määras sundlõpetada World Food Industries OÜ. Kohus algatas World Food Industries OÜ likvideerimismenetluse ja nimetas likvideerijaks A. T. . Majandusaasta aruanded 2017. kuni 2020. aastate eest on registrile esitatud 18.04.2021 likvideerija poolt.

Majandustegevus Raamatupidamise algdokumentatsiooni ega andmeid võlgniku finantsseisundi, majandustulemuste ja rahavoogude kohta ei ole ajutisele haldurile esitatud. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) likvideerija selgituste kohaselt World Food Industries OÜ (likvideerimisel) muutus maksejõuetuks 2017. aasta oktoobris-novembris. Võlgniku konto väljavõttest nähtuvalt lõppesid majandustegevusele viitavad raha liikumised 2018. aasta märtsikuus. Alates 18.04.2018 on võlgniku konto Maksu- ja Tolliameti poolt arestitud. Ajutise halduri hinnangul võlgniku majandustegevus lõppes hiljemalt 2018. aasta teises kvartalis, mille viitab nii kontodel raha liikumise lõppemine, kui ka võlgniku poolt maksuhaldurile deklaratsioonide esitamise kohustuse täitmise lõpetamine. Ajutise halduri nimetamise ajal majandustegevus World Food Industries OÜ-l (likvideerimisel) puudus. Vara Registritesse kantud vara puudub. Muu vara olemasolu ei ole tuvastatud. Võlgniku nimele olid kontod avatud AS-s Citadele banka Eesti filiaal. 07.12.2021 vastuse kohaselt ei oma World Food Industries OÜ (likvideerimisel) AS Citadele banka Eesti filiaalis arvelduskontosid ega teisi lepinguid/kohustusi. Kohustused Võlausaldaja Põllumajandus- ja Toiduamet (rg-kood 77001458) Kohtutäitur Enno Kermik ([email protected])

Täitemenetlus Menetluses Täiteasja nr alates

199,00 180/2018/108

29.01.2018 138,60

Tallinna notar Marika Rei Kohtutäitur Heimo Vilpuu ([email protected])

118,48 039/2018/185

16.02.2018 117,60

Tallinna notar Marika Rei Kohtutäitur Heimo Vilpuu ([email protected]) Orkla Eesti AS (rg-kood 11267031)

Summa eurodes

238,50 039/2018/186

16.02.2018 154,80 6060,57

179/2018/999

24.07.2018

Kohtutäitur Õnne Pajur ([email protected]) Artekno Eesti OÜ (rg-kood 11562534)

924,00 5837,36 176/2018/116

17.08.2018

Kohtutäitur Rocki Albert ([email protected])

876,00

Nõude sisu ja alus Veterinaar- ja Toiduameti 16.01.2018 otsus nr XXX Kohtutäituri tasud ja täitekulu 08.11.2017 notari tasu maksmise arve nr XXX Kohtutäituri tasud ja täitekulu 02.11.2017 notari tasu maksmise arve nr XXX Kohtutäituri tasud ja täitekulu Pärnu Maakohtu 30.05.2018 kohtumäärus tsiviilasjas nr 2-18-104167. Kohtutäituri tasud ja täitekulu Pärnu Maakohtu 16.08.2018 kohtumäärus tsiviilasjas nr 2-18-110782 Kohtutäituri tasud ja täitekulu

Võlgniku suhtes sundtäitmisel olevad võlausaldajate nõudeid on kokku 12 453,91 eurot, millele lisanduvad täitemenetluse kulud 2211 eurot. Muud teadaolevad võlad Võlausaldaja Eesti Vabariik (Maksu- ja Tolliameti kaudu, rg-kood 70000349)

V. K. (sünniaeg XXX)

Alus /arve nr Maksuvõlg 11 898,79 eurot, millele lisandub arvestuslik intress seisuga 14.12.2021 summas 6 360,96 eurot Nõue Pärnu Maakohtu 21.01.2021 kohtumääruse tsiviilasjas nr 2-20-17417 alusel. 30.08.2017 laenulepingu alusel põhinõude 26 000 USD, intress 200,88 USD ja viivis kuni kohustuse kohase täitmiseni VÕS § 113 lg-s 1 sätestatud määras - 24.10.2017 laenlepingu

Summa eurodes 18 259,75

166 872,82 (USD 188 660,25)

alusel põhinõude 81 000 USD, intress 459,37 USD ja viivis 81 000 USD.

KOKKU

185 132,57

Võlgniku avaldused Võlgniku likvideerija A. T. arvamuse kohaselt on maksejõutus tekkinud umbes oktoober -november 2017. Likvideerija selgituste järgi on olemas kaks versiooni, kas juhatuse liige on võtnud valed otsused soetades kiiresti rikneva kauba, mida ei saanud realiseerida veterinaarameti keelu tõttu, kuid on olemas kahtlus, et juhatuse liikme poolt volitatud isik pani teadlikult toime pettuse, kus on võtnud laenu, võtnud raha sularahas ning kirjutanud ettevõtte ümber variisiku nimele. Likvideerija on seisukohal, et O. P. , kes on olnud World Food Industries OÜ notariaalse volitusega esindaja, on omastanud äriühingu raha võttes raha Eurex Capital OÜ kaudu sularahas. Eurex Capital OÜ keeldus esitamast maksekorraldust, millega nad oleksid kandnud rahalised vahendid USA-sse kala müünud ettevõttele. Samuti üks kuu varem kandis O. P. World Food Industries OÜ arvelduskontolt USA-sse Ocean Beauty Seafoods LLC 1100 W. Ewing St. Dallas. Seega puudus igasugune vajadus ja põhjus raha kanda Eurex Capital OÜ kaudu. Millegipärast ei liikunud kriminaalasja uurimine edasi ehkki Eurex Capital OÜ esitas dokumendid sularaha väljavõtmise kohta. Menetluse raugemine World Food Industries OÜ (likvideerimisel) on PankrS § 1 lg 2 ja lg 3 tähenduses püsivalt maksejõuetu, äriühing ei suuda rahuldada võlausaldajate nõudeid ja see suutmatus ei ole võlgniku majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. Võlgniku maksejõuetuse seis on halduri esialgsel hinnangul kujunenud lõplikult välja 2018. aasta teises kvartalis. Võlgnikul on kohustusi teadaolevalt vähemalt 200 000 euro ulatuses, valdavas osas on tegemist täitedokumentidest tulenevate nõuetega. Võlgnikul puudub vara ja rahalised vahendid kohustuste täitmiseks. Maksejõuetuse tõenäoliseks primaarseks põhjuseks on äriline ebaõnnestumine. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) on tellinud Ameerika Ühendriikide äriühingult OceanBeauty Seafoods LLC külmutatud kala. Pankrotiavaldusele lisatud tollideklaratsioonist nähtuvalt tellitud kaup (täpsemalt külmutatud keta) netomassiga 17418,24 kg oli World Food Industries OÜ-le (likvideerimisel) tarnitud. Samas ei vastanud tarnitud kauba kvaliteet Eestis kehtivatele nõuetele ning Veterinaar- ja Toiduamet keelas saadud kala töötlemata kujul müüa. Pankrotiavalduses esitatud kahtlus, et World Food Industries OÜ (likvideerimisel) ei ole kala eest tasunud, vaid raha oli O. P. i poolt omastatud, ei ole hetkel kättesaadavate andmete pinnalt põhjendatud. Pankrotiavaldusele lisatud tollideklaratsioonist nähtuvalt oli külmutatud kala World Food Industries OÜ (likvideerimisel) tarnitud. Kauba väärtuseks on deklaratsioonil märgitud USD 94 058,44. Seega iseenesest ei saa olla kahtlust selles, et World Food Industries OÜ (likvideerimisel) omandas külmutatud kala väärtusega USD 94 058,44. Nimetatud summa on O. P. i poolt kriminaalasjas nr XXX antud selgituste kohaselt tasutud osaliselt World Food Industries OÜ (likvideerimisel) kontolt ja osaliselt Eurex Capital AS-i kontole kantud vahendite arvelt. Asjas ei ole tuvastatud, et OceanBeauty Seafoods LLC ei ole tarnitud kala eest raha saanud. Maksejõuetust süvendas World Food Industries OÜ (likvideerimisel) suutmatus korraldada saadud kala töötlemist. O. P. i poolt kriminaalasjas nr XXX antud ütlustest nähtuvalt oli kala töödeldud kujul realiseerimine võimalik, küll aga mitte loodetud kasumiga. Siiski võimaldaks kala töötlemine ja seejärel realiseerimine vähendada ebaõnnestunud tehingust tingitud kahjumi suurust ja kas või osaliselt tagastada kala ostmiseks võetud laenu. Lisaks nähtub World Food Industries OÜ (likvideerimisel) konto väljavõtetest, et äriühingu arvelt on tehtud ettevõtlusega mitteseotud makseid sh makseid O. P. i ja T. P. kohustuste täitmiseks: 1) Danske Bank A/S Eesti filiaal kontole selgitusega „O. P. i.k. XXX, lepingud XXX ja XXX (Ostumüügi leping XXX 03.05.2017a)“ on kantud kokku 5029,30 eurot – makse selgituse järgi on tegemist O. P. i lepinguliste kohustuste täitmisega; 2) L. S. kontole selgitusega „Korteri ost XXX L. S. i.k. XXX“ on kantud 7700,00 eurot - L. S. oli korteriomandi registriosa numbriga XXX (asukohaga XXX) omanikuks kuni 26.11.2018.

3) Sergei Geiko, Romanov Alexander ja Geirom OÜ kontodele selgitusega „Osanike otsus 27.06.2017 a,OÜ Geirom osakute ost“ on kantud 3865,00 eurot - O. P. i poolt kriminaalasjas nr XXX antud ütlustest nähtuvalt tehti maksed T. P. osaluse (OÜ-s Geirom) suurendamiseks, so T. P. kohustuste täitmiseks. Kokkuvõtvalt kujunes võlgniku maksejõetus välja ebaõnnestunud tehingu ja olukorra lahendamisel tehtud juhtimisvigade tulemusena. ÄS § 180 lg 1 kohaselt on juhatus osaühingu juhtorgan, mis esindab ja juhib osaühingut. ÄS § 187 lg 1 järgi peab juhatuse liige oma kohustusi täitma korraliku ettevõtja hoolsusega. Praegusel juhul oli World Food Industries OÜ (likvideerimisel) raskuste tekkimise algseks põhjuseks OceanBeauty Seafoods LLC poolt tarnitud kauba puudused. Samas tekkinud olukorra lahendamisel ei ole juhatus korraliku ettevõtja hoolsusega tegutsenud. Saadud kala oli võimalik siiski töödeldud kujul realiseerida ja selle tulemusena ebaõnnestunud tehingust saadud kahjumit vähendada. Hetkel kättesaadavate andmete kohaselt ei ole juhatus kala töötlemist korraldanud. O. P. i poolt kriminaalasjas nr XXX antud ütlustest järelduvalt oli valdavas osas kaup hoiutähtaja möödumisel utiliseeritud. ÄS § 183 kohaselt on juhatuse kohustuseks ka osaühingu raamatupidamise korraldamine. ÄS § 211 lg 1 järgi peab likvideeritav osaühing raamatupidamist raamatupidamise seaduses sätestatud korras, kui seadusest või likvideerimise olemusest ei tulene teisiti. Ajutisele haldurile ei ole World Food Industries OÜ (likvideerimisel) raamatupidamisdokumente esitatud. Viimase tõttu on alust kahelda, et äriühingu juhatus ja ka likvideerija on raamatupidamise korraldamise kohustust nõuetekohaselt täitnud. Juhatus on rikkunud ka pankrotiavalduse esitamise kohustust (ÄS § 180 lg 51). Täiendavat uurimist vajavad World Food Industries OÜ (likvideerimisel) kontolt tehtud ettevõtlusega mitteseotud maksed. Esialgsel hinnangul olid maksed kokku summas 16 594,30 eurot tehtud O. P. i ja T. P. kohustuste täitmiseks. Sellega võis olla World Food Industries OÜ (likvideerimisel) vara omastatud. Nimetatud summa ulatuses võib World Food Industries OÜ-l (likvideerimisel) olla juhatuse vastu kahjunõue. Täiendavat analüüsimist vajab juhatuse tegevusetus seoses tarnitud külmutatud kala töötlemise mittekorraldamisega. Tuvastatud asjaoludel oli välistatud OceanBeauty Seafoods LLC poolt tarnitud kala töötlemata kujul müüki suunamine. Samuti sh O. P. i ütluste järgi, oli siiski võimalik kala eelnevalt töödelda ja siis müüa. Teadaolevalt ei ole juhatus midagi kala töötlemise korraldamiseks teinud. Kala valdavalt utiliseeriti hoiutähtaja möödumisel. Juhatus võib vastutada tegevusetuse tõttu World Food Industries OÜ-l (likvideerimisel) tekkinud kahju eest. PankrS § 29 lg 1 kohaselt lõpetab kohus määrusega menetluse pankrotti välja kuulutamata raugemise tõttu olenemata võlgniku maksejõuetusest, kui võlgnikul ei jätku vara pankrotimenetluse kulude katteks ning ei ole võimalik vara tagasi võita või tagasi nõuda, sealhulgas puudub võimalus esitada nõue juhtorgani liikme vastu. Kohus on PankrS § 30 lg 1 alusel määranud menetluse raugemise vältimiseks pankrotimenetluse kulude katteks deposiidina selleks ettenähtud kontole makstava summa suuruseks 5000 eurot ja maksmise tähtajaks 31.01.2022 ning teatanud 10.01.2022 väljaandes Ametlikud Teadaanded võimalusest maksta deposiidina määratud summa. Võlausaldajad ega kolmandad isikud ei ole määratud summat kohtu deposiidina tasunud. Eeltoodu alusel kohus leiab, et World Food Industries OÜ (likvideerimisel) pankrotiavalduse menetlus tuleb PankrS § 29 lg 1 alusel lõpetada pankrotti välja kuulutamata raugemise tõttu. PankrS § 29 lg 8 kohaselt likvideerib ajutine haldur juriidilise isiku kahe kuu jooksul pankrotimenetluse lõpetamise määruse jõustumisest arvates likvideerimismenetluseta. Kui pankrotimenetluse raugemisel on võlgnikul mingi vara, makstakse sellest kõigepealt ajutise halduri tasu ja kaetakse vajalikud kulutused. World Food Industries OÜ (likvideerimisel) dokumentide hoidjaks määrab kohus osaühingu likvideerija A. T. u (ik XXX) Ajutise halduri tasu PankrS § 23 lg 1, 2 kohaselt on ajutisel halduril õigus saada oma ülesannete täitmise eest tasu, mille suuruse määrab kohus, samuti nõuda oma ülesannete täitmiseks tehtud vajalike kulutuste hüvitamist, mida tasu ei kata. Tasu suuruse määramisel arvestab kohus ajutise halduri ülesannete mahtu ja

keerukust ning ajutise halduri kutseoskusi. Tasu suuruse arvestamise aluseks on ülesannete täitmisele kuluv aeg. Ajutine haldur esitab kohtule tööaja arvestuse andmed. Ajutine haldur on esitanud kohtule tööaja arvestuse, mille järgi kulus tal ülesannete täitmisele 12 tundi ja 10 minutit. PankrS § 23 lg 4 kohaselt võib kohus võlgniku avalduse alusel alustatud pankrotimenetluse lõpetamisel raugemisega pankrotti välja kuulutamata ja võlgnikul vara puudumisel vajalikeks väljamakseteks, ajutise halduri tasu hüvitamise määrata riigi vahenditest mitte suuremas summas, kui on tasu määramise ajal Vabariigi Valitsuse kehtestatud kuutasu ühekordne alammäär 654 eurot (sealhulgas seaduses ettenähtud maksud, välja arvatud käibemaks). Ajutise halduri ja pankrotihalduri tasu ja kulutuste riigi vahenditest hüvitamise korra § 2 lg 1 järgi on tasu 33 eurot poole tunni kohta, kusjuures tasu arvestatakse poole tunni täpsusega ning ümardatuna järgmise täiseuroni. Kohus leiab, et arvestades ajutise halduri ülesannete täitmisele kulunud aega (12 tundi 30 minutit) tuleb Vladimir Kutšmeile tasuks ajutise halduri ülesannete täitmise eest määrata 825 eurot, millele lisandub käibemaks 165 eurot, kokku 990 eurot. Kuna kohus lõpetab võlgniku avalduse alusel algatatud pankrotimenetluse raugemisega pankrotti välja kuulutamata ja võlgnikul vara puudub ning nende kulutuste katteks ei ole ka võlausaldaja ega kolmas isik tasunud kohtu poolt määratud summat, tuleb ajutise halduri tasu hüvitamine summas 654 eurot, millele lisandub käibemaks 130,80 eurot, kokku 784,80 eurot määrata riigi vahenditest. Ajutise halduri tasu summas 205,20 eurot, sh käibemaks 34,20 eurot, tuleb välja mõista World Food Industries OÜ-lt (likvideerimisel). PankrS § 23 lg 6 alusel tuleb ajutise halduri tasu tasumine määrata büroole, mille kaudu ajutine haldur tegutseb, so FIE-le Tartu kohtutäitur Oksana Kutšmei. /allkirjastatud digitaalselt/ kohtunik

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.