Pankrotiõigus › Juriidilise isiku vastu esitatud pankrotiavaldus

2-21-2067

Menetluskulude jaotus Jätta võlausaldaja menetluskulud pankrotivara kanda.

Edasikaebe kord Harju Maakohtu määruse peale on määrusega puudutatud menetlusosalisel õigus esitada määruskaebus Tallinna Ringkonnakohtule 15 päeva jooksul alates määruse kättesaamisest. I Asjaolud ja menetluse käik 1.Võlausaldaja pankrotiavalduse sisu

2-21-2067 Apollonian Global Capital S.A.S esitas 09.02.2021 Harju Maakohtule avaldus Kuus Invest osaühingu (edaspidi Kuus Invest OÜ) pankroti väljakuulutamiseks. Avalduse ja selle täpsustuste kohaselt on võlgnikult ja X OY-lt (Soome registrikood xxx) võlausaldaja kasuks Helsingi ringkonnakohtu (Helsingin Käräjäoikeus) 17.04.2020 otsusega number 20/6166 solidaarselt välja mõistetud koos viivistega pankrotiavalduse esitamise kuupäevaga 1 799 178.82 eurot järgnevalt: a) 530 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 27.09.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 142 998.36 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 672 998.36 eurot; b) 100 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 24.10.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 26 389.04 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 126 389.04 eurot; c) 60 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 30.10.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 15 754.52 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 75 754.52 eurot; d) 200 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 31.10.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 52 471.23 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 252 471.23 eurot; e) 45 756 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 14.12.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 11 563.10 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 57 319.10 eurot; f) 100 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 09.03.2018, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 11 563.10 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 57 319.10 eurot; g) 275 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 09.03.2018, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 64 372.60 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 339 372.60 eurot; h) 125 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 19.06.2018, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 26 465.75 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 151 465.75 eurot. Pankrotiavalduse kohaselt on Helsingi ringkonnakohus mõistnud 17.04.2020 otsusega number 20/6166 võlgnikult võlausaldaja kasuks välja täiendavalt võlgnevuse summas 6 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 19.09.2017, 09.02.2021 seisuga kogunenud viivis summas 1626.39 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad seega 7 629.37 eurot. Kokku moodustab põhivõlgnevus 1 441 756 eurot ja viivis 365 052.19 eurot. Võlgniku koguvõlgnevus on 1 806 808.19 eurot. Pankrotiavalduse kohaselt on Helsingi Ringkonnakohtu otsus teatavaks tehtud võlgnikule 15.06.2020 ning võlgnik ei ole otsuse peale kaja esitanud, seega on otsus jõustunud ja võlgnik olnud viivituses kohustuse täitmisega enam kui 30 päeva. Võlausaldaja saatis 26.10.2020 võlgnikule nõudekirja ja pankrotihoiatuse e-kirja teel. Võlgnik ei ole võlausaldaja pankrotihoiatusele vastanud. Võlgnikul puudub kinnisvara, võlausaldajal puuduvad andmed ka võlgniku muu vara kohta. Võlgnik ei ole täitnud aruandluskohustust, kuna ei ole esitanud 2019. a majandusaasta aruannet. Võlgniku nõrgale majanduslikule seisule viitab asjaolu, et võlgniku käive on pidevalt kahanenud alates 2019. aasta esimesest kvartalist ning 2020. aasta teiseks kvartaliks on jõudnud nullini ja seda, et juriidiline isik on lõpetanud oma tegevuse, näitab ka võlgniku ainukese juhatuse liikme LinkedIn profiil, mille järgi alates 2020. aasta

2-21-2067 veebruarist ta töötab võlgnikuga mitteseotud ettevõttes. Eeltoodust tulenevalt on võlausaldaja seisukohal, et võlgnik on maksejõuetu ja palub välja kuulutada Kuus Invest osaühingu pankroti.

2-21-2067

Võlausaldaja Apollonian Global Capital S.A.S esitatud pankrotiavalduse kohaselt on võlgnikult ja X OY-lt (Soome registrikood xxx) võlausaldaja kasuks Helsingi ringkonnakohtu (Helsingin Käräjäoikeus) 17.04.2020 otsusega number 20/6166 solidaarselt välja mõistetud koos viivistega pankrotiavalduse esitamise kuupäevaga kokku 1 799 178.82 eurot. Helsingi Ringkonnakohus on mõistnud 17.04.2020 otsusega number 20/6166 võlgnikult võlausaldaja kasuks välja täiendavalt võlgnevuse summas 6 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 19.09.2017. 09.02.2021 seisuga on kogunenud viivis summas 1 626.39 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad 7 629.37 eurot. Kokku moodustab põhivõlgnevus 1 441 756 eurot ja viivis 365 05219 eurot. Võlgniku koguvõlgnevus on 1 806 808.19 eurot. Pankrotiavalduse kohaselt on Helsingi Ringkonnakohtu otsus teatavaks tehtud võlgnikule 15.06.2020, võlgnik ei ole otsuse peale kaja esitanud, seega on otsus jõustunud ja võlgnik on olnud viivituses kohustuse täitmisega enam kui 30 päeva. Võlausaldaja saatis 26.10.2020 võlgnikule nõudekirja ja pankrotihoiatuse e-kirja teel. Võlgnik ei ole võlausaldaja pankrotihoiatusele vastanud. Võlgnikul puudub kinnisvara, võlausaldajal puuduvad andmed ka võlgniku muu vara kohta. Võlgnik ei ole täitnud aruandluskohustust, kuna ei ole esitanud 2019. a majandusaasta aruannet. Võlgniku esitatud selgituste kohaselt on maksejõuetuse tekkimise põhjuseks Apollonian Global Capital S.A.S nõue. 2017. a investeerimiskava järgi pidi Apollonian Global S.A.S investeerima võlgniku majandustegevusse 3 000 000 eurot. Investeeringu toel pidi võlgnik arendama My+Care brändi uuele tasemele ja avama tütarettevõtted. Apollonian Global Capital S.A.S ajakava järgsed maksed hilinesid ning Apollonian Global Capital S.A.S taganes lepingust. Nimetatud lepingule toetudes sõlmis võlgnik mitmeid alltöövõtulepinguid. Suurem osa rahast kasutati X OY jaoks. X OY ja võlgnik pidasid läbirääkimisi investoriga A 2020. a lõpuni, kuid investeering jäi tegemata. Ajutine haldur on seisukohal, et maksejõuetuse põhjuseks ei ole mitte laenu või investeeringu saamine, vaid saadud raha ebaõige kasutamine. Võlgniku juhatuse liige S. K.N. on välja toonud ühe maksejõuetuse põhjusena ka võlgniku asutaja, enamusosaniku ja endise juhatuse liikme P. K. K.i poolt rahaliste vahendite väärkasutamise. P. K. K. tegeles nii võlgniku investorite kaasamisega kui ka X OY jaoks investorite leidmisega. Osa saadud rahast suunati võlgniku arendamiseks. Lisaks on endine juhatuse liige P. K. K. võtnud isiklikku laenu üle 200 000 euro ilma teistele osanikele sellest teatamata. Nimetatud tehing on vastuolus nii äriseadustiku kui ka tulumaksuseadusega. Äriseadustik § 159 lg 1 punkt 1 ei või osaühing anda laenu oma osanikule, kelle osa esindab rohkem kui 5 protsenti osakapitalist ning punkt 4 kohaselt oma juhatuse ega nõukogu liikmele ega prokuristile. Tsiviilseadustiku üldosa seaduse § 87 kohaselt on seadusest tuleneva keeluga vastuolus olev tehing tühine. P. K. K. on maksnud endaga seotud isikute poolt väljastatud arveid (G, W, K, R) üle 300 000 euro. Arvete puutumus võlgniku majandustegevusega on ajutisele haldurile teadmata. Samuti on P. K. K. kasutanud võlgniku raha oma perereiside jaoks. P. K. K.’il kui juhatuse liikmel oli ainsana ligipääs osaühingu pangakontodele. Kui P. K. K. ́ile määrati Soomes ärikeeld, kustutati ta äriregistri poolt juhatuse liikmena võlgniku Bkaardilt. Pärast seda valiti osanike poolt uueks juhatuse liikmeks S. K. N.. P. K. K. tegevuse kohta on Soomes algatatud kriminaalmenetlus. Ajutise halduri hinnangul jätkusid etteheidetavad maksed ka perioodil kui juhatuse liige oli S. K. N.. Arusaamatul põhjusel oli allkirjaõiguslikuks isikuks pangas jätkuvalt P. K. K., mitte aga uus juhatuse liige. Võlgniku 26.03.2021 bilansi kohaselt on võlgnikul vara 2 054 534 eurot (sh käibevara: raha 111 eurot, nõuded 6 000 eurot, muu käibevara 356 600 eurot, põhivara: pikaajalised nõuded

2-21-2067 255 733 eurot, pikaajalised finantsinvesteeringud 1 436 090 eurot), kohustusi 1 220 427 eurot, omakapital 834 107 eurot ja aruandeperioodi kasum 36 001 eurot. Võlgniku viimase registripidajale esitatud 2018. a majandusaasta aruande kohaselt oli võlgnikul kaks toimivat tütarettevõtet (üks tervishoiutehnoloogiate ja teine R nimelise müügitehnoloogia arendamiseks). Majandusaasata aruandes on toodud välja, et võlgniku peamine investor ei saanud plaanitud rahastust, mis takistas võlgniku arengut ning võlgnikul ei olnud võimalik teenuste eest arveid esitada. Võlgnikul oli 7 töötajat, palgakulu oli 418 600 eurot, eelmisel majandusaastal (2017. a) vastavalt 138 150 eurot. Juhatuse liikmele eraldi tasu ei makstud. Võlgniku 31.12.2018 bilansi kohaselt oli võlgnikul vara 2 197 635 eurot (sh käibevara: raha 83 253 eurot, nõuded ja ettemaksed 697 896 eurot, põhivara: investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 1 416 486 eurot), kohustusi 1 399 529 eurot, omakapital 798 106 eurot ja aruandeperioodi kahjum 832 281 eurot. Ajutise pankrotihalduri päringute vastustena on haldurile esitatud võlgniku viimase viie aasta arvelduskonto väljavõte AS-is SEB Pank. Arvelduskontolt nähutvad töötasude maksmised, arvete tasumised ning laenu andmised ja saamised. 2016. a nähtuvad laenu andmised P. K. ́ile kokku summas 81 000 eurot ja S. N. ́le summas 2 500 eurot. 2017. a nähtuvad laenu saamised Apollonian Global Capital S.A.S ́ilt summas 60 000 eurot ja P. S. ́lt summas 15 000 eurot. Laenu andmised nähtuvad 2017. a P. K. ́ile kokku summas 84 666 eurot. 2018. a nähutvad laenu andmised X OY-le kokku summas 1 158 000 eurot, P OY-le kokku summas 60 000 eurot, W OÜ-le summas 7 120 eurot, J. N. ́ile kokku summas 10 000 eurot, I. T. ́ile kokku summas 7 500 eurot. Laenu saamised nähtuvad 2018. a T. V. kokku 700 000 eurot ja Apollonian Global Capital S.A.S ́ilt maksed selgitusega „According to agreement“ summas 500 000 eurot. 2019. a nähutvad laenu andmised J. N. ́ile kokku summas 12 500 eurot, I. T. ́ile kokku summas 12 500 eurot, Apollonian Global Capital S.A.S ́ile 100 000 eurot, P.T. F. OY-le 5 000 eurot ja C OY-le 2 000 eurot. Laenu tagasimaksed nähtuvad X OY ́lt summas 267 500 eurot. 2020. a nähtuvad laenu tagasimaksed X OY ́lt summas 14 500 eurot. Võlgniku juhatuse liikme esitatud teabenõude vastuse kohaselt on võlgnik tagastanud laene järgnevalt: 25.03.2019, Apollonian Global Capital S.A.S 100 000 eurot. 11.04.2020, R OY osade müük on tasaarveldatud T. V. poolt antud laenuga summas 322 927.92 eurot. Avalikest andmebaasidest nähtub, et alates 2020. a II kvartal võlgnikul maksustatav käive puudub. 2019. a I kvartal oli maksustatav käive 106 783.33 eurot (töötajaid 1), II kvartal 86 500 eurot (töötajaid 1), III kvartal 24 000 eurot (töötajaid 0) ja IV kvartal 17 000 eurot (töötajaid 0). 2020. a I kvartal oli maksustatav käive 8 000 eurot (töötajaid 0). Tööjõumaksud ja riiklikud maksud on alates 2019. a III kvartal 0 eurot. Samas on näiteks aprillis 2019. a makstud S. K. N. pangakontole 24 000 eurot selgitusega salary (töötasu). Töötasu maksed on jätkunud kuni 2020 aasta veebruari kuuni. Võlgniku juhatuse liikme esitatud andmete kohaselt on võlgnikul vara summas 2 122 090.11 eurot, millest suurimaks varaks on X OY 51,59% osaluse väärtus hinnaga 1 408 360.97 eurot, samas peab võlgniku juhatus nõuet ebatõenäoliselt laekuvaks. Ka muud nõuded on juhatuse hinnangul ebatõenäoliselt laekuvad. Võlgniku 26.03.2021 bilansi kohaselt on võlgnikul vara 2 054 534 eurot, millest käibevara on 362 711 eurot ja põhivara koosneb pikaajalistest nõuetest 255 733 eurot ning pikaajalistest finantseeringutest 1 436 090 eurot. Ajutine pankrotihaldur saatis päringud erinevatesse krediidiasutustesse ning tuvastas, et võlgnik on omanud kontot AS-is SEB Pank, kus konto on suletud, sulgemise hetkel oli võlgniku konto jääk 111.62 eurot. Kohustused panga ees puuduvad. Swedbank AS-is, Coop Pank AS-is, Danske Bank A/S Eesti filiaalis (likvideeritud), Bigbank AS-is, Holm Bank AS-

2-21-2067 is, AS-is LHV Pank, AS-is Inbank, Luminor Bank AS-is, OP Corporate Bank plc Eesti filiaalis, Versobank AS-is (likvideerimisel) ja AS TBB pangas võlgnik kontosid ei oma. ALG Liisingu AS-is, AS-is SEB Liising, Coop Liising AS-is, Luminor Liising AS-is, Swedbank Liisingu AS-is, OP Finance AS-is ja SIA Citadele Leasing Eesti filiaalis kehtivaid liisinglepinguid ei ole. Transpordiameti 29.03.2021 vastuse kohaselt ei ole käesoleval hetkel ega viimase viie aasta jooksul liiklusregistris võlgniku nimele ega vastutava kasutajana sõidukeid, väikelaevu, alla 12-meetrise kogupikkusega laevu ja jette registreeritud. Eesti väärtpaberite registri pidaja andmetel ei ole võlgniku nimel avatud väärtpaberikontot, mistõttu võlgniku nimel ei ole registreeritud ühtegi väärtpaberit. Elektroonilise kinnistusraamatu andmetel võlgnikule kinnisvara ei kuulu ega ei ole varasemalt kuulunud. Äriregistri andmete kohaselt võlgnikul seoseid teiste äriühingutega ei ole. Võlgnik oli W OÜ (registrikood xxx) osanik alates 04.09.2015 kuni 20.01.2016 osamaks 2 500 eurot. Võlgniku 26.03.2021 bilansi kohaselt on võlgniku vara suurus 2 054 534 eurot. Selgituste kohaselt on võlgniku varad väärtusetud ja nõuded ebatõenäoliselt laekuvad. Peamiselt asuvad võlgniku varad Soome Vabariigis ja koosnevad äriühingute osalustest ja äriühingutele antud laenunõuetest. Ajutine haldur ei ole saanud Soome Vabariigist teavet võlgniku sealsete varade kohta, kuid ei nõustu võlgniku paljasõnaliste väidetega selle kohta, et kõik varad on väärtusetud ja nõuded ei ole sissenõutavad. Teadaolevaks võlgniku varaks raha AS SEB Pank arvelduskontol 111.62 eurot, maksude ettemaksed 78.26 eurot ja käibemaksu ettemaks 187 eurot. Võlgniku juhatuse liikme esitatud andmete kohaselt on võlgnikul kohustusi summas 1 659 983.50 eurot, millest suurimad nõuded on Apollonian Global Capital S.A.S. laen 460 000 eurot ja intress 139 817.69 eurot, T. V. laen 377 072.08 eurot, Palgavõlg (K. P. S.) 235 000 eurot, K-Supermarket/ J. S. laen 186 000 eurot. Võlgniku 26.03.2021 bilansi kohaselt võlgnikul kohustusi summas 1 220 427 eurot alljärgnevalt: lühiajalised laenud 668 595 eurot; muud lühiajalised kohustused 209 342 eurot; võlad 237 eurot; tasumisele kuuluv käibemaks 187 eurot; palgafondimaksud 15 824 eurot; kohustused töötajate ees 326 616 eurot. Võlausaldaja Apollonian Global Capital S.A.S esitatud pankrotiavalduse kohaselt on võlgnikult ja X OY-lt (Soome registrikood xxx) võlausaldaja kasuks Helsingi ringkonnakohtu (Helsingin Käräjäoikeus) 17.04.2020. a otsusega number 20/6166 solidaarselt välja mõistetud koos viivistega pankrotiavalduse esitamise kuupäevaga kokku 1 799 178.82 eurot. Helsingi Ringkonnakohus on mõistnud 17.04.2020 otsusega number 20/6166 võlgnikult võlausaldaja kasuks välja täiendavalt võlgnevuse summas 6 000 eurot, millele lisandub seadusjärgne viivis 8% aastas alates 19.09.2017. 09.02.2021 seisuga on kogunenud viivis summas 1 626.39 eurot, põhivõlgnevus ja viivis kokku moodustavad 7 629.37 eurot. Võlgniku koguvõlgnevus on 1 806 808.19 eurot. Maksu- ja Tolliameti 26.03.2021 teatise kohaselt ei ole võlgnikul esitamata maksudeklaratsioone ning võlgniku suhtes ei ole läbi viidud maksumenetlusi. Võlgniku ettemaksukonto saldo on 78.26 eurot. Kohtutäiturite ja Pankrotihaldurite Koja 29.03.2021 vastuse kohaselt võlgniku kohta täitemenetluse registris andmed puuduvad. Ajutisele pankrotihaldurile teadaolevate andmete kohaselt on võlgnikul kohustusi vähemalt 1 806 808.19 eurot.

2-21-2067 Võlgniku maksevõime üldine tase on olnud nõrk vähemalt 2018. a alates. Võlgniku kahjum 2019. a oli 445 686 eurot, 2020. a kasum oli 42 377 eurot ja 2021. a kasum 36 001 eurot. Ajutine pankrotihaldur märgib, et võlgniku varade all on kajastatud nõuded, mis on võlgniku enda hinnangul ebatõenäoliselt laekuvad. Vara tagasivõitmise võimaluste kohta märgib ajutine pankrotihaldur järgmist: võlgniku AS SEB Pank arvelduskontolt nähtuvad laenu andmised ja tagasimaksed alljärgnevalt: 2016. a nähtuvad laenu andmised P. K. ́ile kokku summas 81 000 eurot ja S. N. ́le summas 2 500 eurot; 2017. a nähtuvad laenu andmised 2017. a P. K. ́ile kokku summas 84 666 eurot; 2018. a nähutvad laenu andmised X OY-le kokku summas 1 158 000 eurot, P OY-le kokku summas 60 000 eurot, W OÜ-le summas 7 120 eurot, J.N. ́ile kokku summas 10 000 eurot, I. T. ́ile kokku summas 7 500 eurot; 2019. a nähutvad laenu andmised J. N. ́ile kokku summas 12 500 eurot, I. T. ́ile kokku summas 12 500 eurot, Apollonian Global Capital S.A.S ́ile 100 000 eurot, P OY-le 5 000 eurot ja C OY-le 2 000 eurot; 2020. a nähtuvad laenu tagasimaksed X OY ́lt summas 14 500 eurot; võlgniku osanikele on tehtud perioodilisi (igakuiseid) väljamakseid selgitusega töötasu (salary): P. K. K. FIxxx salary 16 000 eurot, K. P. S. salary 13 000 eurot, M. H. salary 8 000 eurot, S. K. N. salary 6 000 eurot, J. J. S. salary 6 000 eurot, H. T. T. salary 6 000 eurot, H. T. P. palk 4 723.20 eurot. Ajutine haldur on kontrollinud töötasudelt makstud maksude suurust ning leiab, et võlgnik on deklareerinud ja maksnud oluliselt vähem makse kui võlgniku poolt makstud töötasu väljamaksete alusel oleks Eesti Vabariigi maksuseaduste kohaselt pidanud tegema. Ka ei ole võlgniku pangakontol näha laekumisi müügist, samas on võlgnik deklareerinud ajavahemikul 2017-2020 käivet kokku 453 554 eurot. Võlgniku juhatuse liige S. K. N. selgituste kohaselt on P. K. K. võtnud isiklikku laenu üle 200 000 euro ilma teistele osanikele sellest teatamata. P. K. K. on teinud arveid erinevate ettevõtete kaudu (G., W., K., R.) üle 300 000 euro ning on kasutanud võlgniku raha oma perereiside jaoks. Kõik nimetatud asjaolud vajavad kontrollimist edasise pankrotimenetluse käigus. Ajutise pankrotihalduri hinnangul on võlgnik püsivalt maksejõuetu ning maksejõuetus ei ole ajutise iseloomuga. Võlgniku 26.03.2021 bilansi kohaselt on võlgnikul vara 2 054 534 eurot, kohustusi vähemalt 1 806 808.19 eurot. Selgituste kohaselt on võlgniku vara all kajastatud investeeringud väärtusetud ja nõuded ebatõenäoliselt laekuvad. Ajutisele pankrotihaldurile teadaolevate andmete kohaselt on võlgniku varaks raha AS SEB Pank pangakontol 111.62 eurot, maksude ettemaksed 78.26 eurot ja käibemaksu ettemaks 187 eurot. Võlgniku juhatuse liikme S. K. N. selgituste kohaselt on maksejõuetuse tekkimise põhjuseks Apollonian Global Capital S.A.S nõue. Vastavalt nende 2017. a investeerimiskavale pidid nad investeerima võlgnikku 3 000 000 eurot vastavalt ajakavale. Selle investeeringu toel pidi võlgnik arendama My+Care brändi uuele tasemele ja avama tütarettevõtted. Apollonian Global Capital S.A.S ajakava järgsed maksed hilinesid ning Apollonian Global Capital S.A.S taganes lepingust. Nimetatud lepingule toetudes sõlmis võlgnik mitmeid alltöövõtulepinguid. Suurem osa rahast kasutati X OY jaoks. X OY ja võlgnik pidasid läbirääkimisi investoriga Anestha Group 2020. a lõpuni, kuid investeering jäi tegemata. Ajutise halduri hinnangul ei ole võlgnik järginud majandusarvestuse ja maksuarvestuse korraldamisel Eesti Vabariigi seaduseid, raamatupidamist ei ole peetud nõuete kohaselt ja eiratud on maksuseaduseid (töötasudelt ei ole peetud kinni ja makstud töötasu maksusid), esitamata on majandusaastaaruanded.

2-21-2067

Võlgniku juhatuse liige S. K. N. on välja toonud ühe maksejõuetuse põhjusena ka võlgniku asutaja, enamusosaniku ja endise juhatuse liikme P. K. K.i poolt rahaliste vahendite väärkasutamise. P. K. K. tegevuse kohta on Soomes algatatud kriminaalmenetlus. Ajutise pankrotihalduri esialgsel hinnangul on juhatuse liikmed oma tegevusega põhjustanud võlgniku maksejõuetuse ning kahjustanud paljude tehingutega võlausaldajate huve. Kogutud tõenditest saab järeldada, et maksejõuetuse tekkimise üheks asjaoluks on see, et võlgnik on teinud ettevõtlusega mitteseotud makseid ning investeerinud raha vastutustundetult. Ajutine pankrotihaldur ei välista pankrotikuritegu ehk maksejõuetuse tahtlikku põhjustamist. Täidetud võib olla ka KarS § 3811 kohase raamatupidamise kohustuse rikkumisega. Ajutise pankrotihalduri hinnangul on võlgniku maksejõuetus välja kujunenud 2019. a. 2020. a II kvartalist puudub majandustegevus. Võlgniku AS-i SEB Pank arvelduskonto on suletud 22.09.2020. II Kohtumääruse põhjendused

2-21-2067 võlgniku kohustused võlausaldaja ees kokku 1 806 808.19 eurot. Eeltoodust tulenevalt leiab kohus, et kuna võlausaldaja on tõendanud oma nõude suuruses, aluse ja täitmise tähtaja, võlgnik on võlausaldaja nõuet tunnistanud ning ajutine pankrotihaldur ei ole esitanud andmeid, mis välistaksid võlausaldaja nõude, siis on võlausaldaja tõendanud nõude olemasolu PankrS § 10 lg 1 ja 4 kohaselt.

2-21-2067 väärtusetud ja nõuded ei ole sissenõutavad. Ajutisele pankrotihaldurile teadaolevate andmete kohaselt on võlgnikul kohustusi vähemalt 1 806 808.19 eurot. võlgnikul puudub majandustegevus. Puuduvad andmed selle kohta, et võlgniku osanikud või kolmandad isikud oleksid valmis äriühingu edaspidist tegevust finantseerima ja investeerima osaühingu omakapitali täiendavaid vahendeid. Eeltoodust tulenevalt leiab kohus, et kuna võlgnikul on täitmata kohustusi vähemalt 1 806 808.19 eurot ja olemasoleva vara arvelt pole võimalik võlausaldajate nõudeid rahuldada, siis on võlgnik maksejõuetu. Puuduvad andmed selle kohta, et võlgniku majanduslik olukord võiks paraneda. Seega on võlgnik tulenevalt PankrS § 1 lg 2 ja 3 maksejõuetu ja selline seisund ei ole tema majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine.

2-21-2067 kokku summas 1 158 000 eurot, P OY-le kokku summas 60 000 eurot, W OÜ-le summas 7 120 eurot, J. N. ́ile kokku summas 10 000 eurot, I. T. ́ile kokku summas 7 500 eurot; 2019. a nähutvad laenu andmised J.N. ́ile kokku summas 12 500 eurot, I. T. ́ile kokku summas 12 500 eurot, Apollonian Global Capital S.A.S ́ile 100 000 eurot, P OY-le 5 000 eurot ja C OY-le 2 000 eurot; 2020. a nähtuvad laenu tagasimaksed X OY ́lt summas 14 500 eurot; võlgniku osanikele on tehtud perioodilisi (igakuiseid) väljamakseid selgitusega töötasu (salary): P. K. K. FIxxx salary 16 000 eurot, K. P. S. salary 13 000 eurot, M. H. salary 8 000 eurot, S. K. N. salary 6 000 eurot, J. J. S. salary 6 000 eurot, H. T. T. salary 6 000 eurot, H. T. P. palk 4 723.20 eurot. Ajutine haldur on kontrollinud töötasudelt makstud maksude suurust ning leiab, et võlgnik on deklareerinud ja maksnud oluliselt vähem makse kui võlgniku poolt makstud töötasu väljamaksete alusel oleks Eesti Vabariigi maksuseaduste kohaselt pidanud tegema. Ka ei ole võlgniku pangakontol näha laekumisi müügist, samas on võlgnik deklareerinud ajavahemikul 2017-2020 käivet kokku 453 554 eurot. Võlgniku juhatuse liige S. K. N. selgituste kohaselt on P. K. K. võtnud isiklikku laenu üle 200 000 euro ilma teistele osanikele sellest teatamata. P. K. K. on teinud arveid erinevate ettevõtete kaudu (G, W, K, R) üle 300 000 euro ning on kasutanud võlgniku raha oma perereiside jaoks. Kõik nimetatud asjaolud vajavad kontrollimist edasise pankrotimenetluse käigus. Kohus leiab, et pankrotimenetluses esinevate vara tagasivõitmise ja –nõudmise ning muude nõuete esitamise võimaluste väljaselgitamiseks ja vastavate nõuete esitamiseks on vajalik välja kuulutada võlgniku pankrot, et pankrotihalduril oleks võimalik edaspidise pankrotimenetluse käigus eeltoodud asjaolud välja selgitada.

2-21-2067 § 33 lõikes 2 sätestatud andmetele märgitakse teates, kas pankrotimenetlus algatati määruse artikli 3 lõike 1 või 2 alusel ning millise riigi õigust pankrotimenetlusele kohaldatakse. Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse (EL) 2015/848, 20. mai 2015, maksejõuetusmenetluse kohta artikkel 3 lg 1 sätestab, et maksejõuetusmenetluse (edaspidi „maksejõuetuse põhimenetlus”) algatamine kuulub selle liikmesriigi kohtu alluvusse, kus asub võlgniku põhihuvide kese. Põhihuvide kese on koht, kus võlgnik tegeleb regulaarselt oma huvide realiseerimisega ning mis on kolmandate isikute poolt kontrollitav. Äriühingu või juriidilise isiku puhul peetakse vastupidiste tõendite puudumise korral tema põhihuvide keskmeks registrijärgset asukohta. Seda eeldust kohaldatakse ainult juhul, kui kolme kuu jooksul enne maksejõuetusmenetluse algatamise avalduse esitamist ei ole registrijärgset asukohta üle viidud teise liikmesriiki. Iseseisva äri- või kutsetegevusega tegeleva üksikisiku puhul peetakse vastupidiste tõendite puudumise korral põhihuvide keskmeks asjaomase üksikisiku peamist tegevuskohta. Seda eeldust kohaldatakse ainult juhul, kui üksikisiku peamist tegevuskohta ei ole kolme kuu jooksul enne maksejõuetusmenetluse algatamise avalduse esitamist üle viidud teise liikmesriiki. Muude üksikisikute puhul peetakse vastupidiste tõendite puudumise korral põhihuvide keskmeks nende alalist elukohta. Seda eeldust kohaldatakse ainult juhul, kui kuue kuu jooksul enne maksejõuetusmenetluse algatamise avalduse esitamist ei ole alalist elukohta üle viidud teise liikmesriiki. Eeltoodust tulenevalt leiab kohus, et kuna olemasolevatel andmetel on alust arvata, et võlgnik võib omada vara ka Soome Vabariigis, siis on alust võlgniku pankrot välja kuulutada Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse (EL) 2015/848 maksejõuetusmenetluse kohta alusel. Kuna kohus leiab, et võlgniku põhihuvide kese on Eestis, siis tuleb algatada võlgniku põhimaksejõuetusmenetlus Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse (EL) 2015/848 artikkel 3 lg 1 alusel Eesti Vabariigis.

2-21-2067 täitmise tagamiseks võib võlgnikku trahvida või tema suhtes kohaldada sundtoomist või aresti, kui võlgnik takistab pankrotimenetlust sellega, et: ei täida teabe andmise kohustust (§ 85); ei täida pankrotimenetlusest osavõtu kohustust (§ 87); ei täida vande andmise kohustust (§ 86); rikub elukohast lahkumise keeldu (§ 88); rikub pankrotivara käsutamise keeldu (§ 20 ja § 35 lõike 1 punktid 3 ja 4); rikub muul viisil oluliselt käesolevast seadusest tulenevaid kohustusi ning kahjustab sellega pankrotivara. PankrS § 89 lg 2 kohaselt võib võlgnikule aresti määrata kuni kolmeks kuuks.

/allkirjastatud digitaalselt/ Merike Varusk Kohtunik

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.