Harju Maakohus
Kohtukoosseis
Kohtunik Hannes Olev
Otsuse tegemise aeg ja koht
Tsiviilasja number
2-08-28085
Tsiviilasi
XX osaühing pankrotiavaldus pankroti väljakuulutamise nõudes
Menetlusosalised ja nende
avalduse esitaja-võlgnik: XX osaühing (registrikood xxx, postiaadress xxx võlgniku seaduslik esindaja, juhatuse liige Esko Antero Mononen; ajutine pankrotihaldur Toomas Saarma (OÜ Haldur, Kotzebue 9/11, pk 1509, Tallinn 10402).
esindajad
Kohtuistungi toimumise aeg
Tsiviilasi nr 2-08-28085
03.07.2008 esitas XX osaühing Harju Maakohtule võlgniku pankrotiavalduse, millele on alla kirjutanud juhatuse liige Esko Antero Mononen. Avalduse kohaselt on võlgniku varad kohtumääruse alusel külmutatud, mistõttu on tekkinud maksuvõlg Maksu- ja Tolliameti ees. Võlgniku vara summas 108 000 krooni on arestitud. Kohustusi on 374 000 krooni eest. Võlgniku esindaja Esko Antero Mononen väitel on võlgnik makseraskustes, mis ei ole ajutised. Võlgnik palub algatada pankrotimenetlus ning kuulutada välja XX osaühingu pankrot. 10.10.2008.a. algatas Harju Maakohus OÜ XX (registrikood xxx) pankrotimenetluse ja nimetas ajutiseks pankrotihalduriks Toomas Saarma.
Ajutise halduri aruande kohaselt käesoleval hetkel Võlgniku varaline seis järgmine: Võlgniku varad ja võlad, mis on saadud järelepärimiste teel Ajutine haldur esitas kirjalikud järelpärimised OÜ XX varade ja võlgade väljaselgitamiseks järgnevalt: Tallinna Äripank AS, ARK, Balti Investeeringute Grupi Pank AS, Hansa Liising Eesti AS, Hansapank AS, Justiitsministeeriumi täitemenetluste register, Krediidipanga Liisingu AS, Eesti Krediidipank AS, Põhja Maksukeskus, Nordea Pank Eesti filiaal, AS Parex Pank Eesti filiaal, Marfin Pank Eesti AS, Danske Bank A/S Eesti filiaal, AS SEB Liising, AS SEB Pank, AS UniCredit Bank, Eesti Väärtpaberikeskus, Riiklik Ehitiseregister ja Kinnistusregister ning juhatuse liikmele Esko Antero Mononen. Varad: Järelpärimiste teel saadud andmetel: Raha pangas kokku 108 004,50 krooni, millest: 28 687,78 krooni. 79 312,61 krooni (5 069,39 EUR) 4,11 krooni (2,69 SEK) Enammakstud kinnipeetud tulumaks 400,00 krooni Võlgniku poolt esitatud andmetel:
Raha pangas 108 004,50 krooni Pikaajaline nõue summas 10 000 EUR (156 466,00 krooni) Senah Lounas OY vastu. Laenu tagastamise tähtaeg 29.05.2012.a. Pikaajaline nõue summas 10 000 EUR (156 466,00 krooni) XX Finland OY vastu. Laenu tagastamise tähtaeg 12.07.2012.a.
AS Hansapank arvelduskontolt nähtub, et Esko Antero Mononen on võtnud kontolt sularaha viitega kassase 27.04.2007.a. summas 10 000,00 EUR; 18.05.2007.a. summas 10 000,00 EUR; 10.08.2007.a. summas 2 000,00 EUR. Ajutise halduri kogutud andmete kohaselt OÜ-l XX varasid 421 336,50 krooni ulatuses.
Tsiviilasi nr 2-08-28085
Võlad: Järelepärimiste teel saadud andmetel võlad: Maksuvõlad riiklike maksude (ettevõtte tulumaks alates 2000.a.) osas 240 514,00 krooni ja intressivõlad riiklike maksude osas 45 814,00 krooni. Võlgniku poolt esitatud andmetel (seisuga 07.08.2008.a.): Riiklikud maksud (ettevõtte tulumaks) Intressid riiklike maksude osas
240 514,00 krooni 34 720,00 krooni
Ajutise halduri kogutud andmete kohaselt OÜ-l XX kohustusi 286 328,00 krooni ulatuses. Ajutise halduri hinnang võlgniku varalisele seisundile Võlgniku vara moodustab raha pangas 108 004,50 krooni ja pikaajalised nõuded kogusummas 312 932,00 krooni. 29.05.2007.a. on võlgnik sõlminud võlakirja, mille kohaselt andis OÜ XX 10 000 eurot laenu Senah Lounas OY-le. Laenu tagastamise tähtajaks on määratud 5 aastat, ehk 29.05.2012.a. 12.07.2007.a. on võlgnik sõlminud võlakirja, mille kohaselt andis OÜ XX 10 000 eurot laenu XX Finland OY-le. Laenu tagastamise tähtajaks on määratud 5 aasta, ehk 12.07.2012.a. Ajutise halduri arvates on nimetatud nõuete sissenõudmine ebatõenäoline alljärgnevatel põhjustel. Võlgniku esindaja on esitanud ajutisel haldurile dokumendid, millest nähtub, et Esko Antero Mononen ja Kaija Leena Mononen suhtes on Soome Vabariigis algatatud kriminaalmenetlus. 03.11.2008 on Soome Maksuamet teinud kriminaalasja algatamise avalduse Esko Antero Mononen ja Kaija Leena Mononen suhtes jämeda maksupettuse, jämeda raamatupidamise rikkumise, jämedas võlausaldaja petmises. Maksuamet on teinud revisjoni perioodi 01.01.2003 kuni 05.06.2007 kohta ja selgitatud, et nimetatud isikud on Soomes tööjõu rentimisega teenitud rahalt jätnud maksud maksmata ja kasutanud Eestis registreeritud äriühinguid maksude tasumisest kõrvalehoidmiseks. Kokku on nimetatud tegevusega jäetud tasumata Soome Vabariigile makse summas 204 728 EUR (3 203 297,12 krooni). Soome Maksuametile antud selgitustes on Esko Mononen kinnitanud, et on nimetatud varasid kasutanud enda elutarbeks ja ülejäägid paigutanud Eesti registreeritud äriühingutesse OÜ Semirent ja OÜ XX. Nimetatud äriühingute kontodelt on nähtav, et on sularahas tehtud sissemakseid kokku 159 500 EUR (2 487 809,40 krooni). Nimetatud vahendeid on kasutatud investeeringuteks. Investeeringuid on tehtud erinevatesse börsi aktsiatesse. Võlgnik on raamatupidamist pidanud puudulikult. Raamatupidamise kirjed on tehtud hiljem kui on tehtud väljamaksed. Peamiselt puudutab see olukorda kus isik on teinud makseid endale või lähikondsetele. Võlgnik on teinud makseid peamiselt 2007.a. peale seda kui Soomes oli algatatud uurimine ja kohaldatud tagamise abinõusid. Esko Mononen on Soome Maksuametile esitanud andmeid, et tal puuduvad igasugused varad ja tema sissetulekud on need, mis jäävad sissenõudmisel vaid temale elamise tarbeks. Tegelikkuses on Esko Mononen 28.04.2007.a. saanud OÜ XX kassast palka 40 000 EUR (325 864 krooni) ja 01.10.2007 saanud OÜ-lt Semirent
Tsiviilasi nr 2-08-28085
139 828 EUR (2 187 832,78 krooni). Osaliselt on nimetatud summade kasutamine toimunud peale sunnivahendite kohaldamist. Peale uurimise algatamist on OÜ XX laenanud XX Finand OY-le 40 000 EUR (625 864 krooni). 06.11.2007 kohaldati esialgset aresti Soome Vabariigis täitemenetluses. 19.03.2008 on täitemenetluses tehtud sissenõudmise otsus ja otsus keelata mis tahes maksete tegemine. Nimetatud otsus puudutab XX Finland OY-d, kellel on keelatud teha makseid (puudutab 40 000 EUR (625 864 krooni)). Töö ja arenguühistu Origo, mille kaudu tegutses ka Esko Mononen, on esitanud nimetatud tagamise meetmete suhtes Kuopio Halduskohtule avalduse sissenõudmise lõpetamiseks. Kohus on teinud esialgse otsuse ja keelanud täitemenetluse jätkamise enne kui asjas on kohus teinud sisuline otsuse. Pankrotiasja ettevalmistamisel ei ole ajutine haldur avastanud võlgniku tegevuses tegusid ega toiminguid, mis viitaksid kuriteo tunnustele. Maksejõuetus on tekkinud avaldaja poolt esitatud asjaoludel. Ajutine haldur leiab, et XX osaühing pankrot tuleks välja kuulutada. Ajutise halduri tasuna ja kuludena palub ajutine haldur välja mõista vastavalt 28 000,00 kr.
Kohus leiab, et esitatud asjaoludel tuleb võlgniku pankrot välja kuulutada. PankrS § 31 lg 1 kohaselt kuulutab kohus pankroti välja, kui võlgnik on maksujõuetu. PankrS § 1 lg 2 kohaselt on võlgnik maksejõuetu, kui ta ei suuda rahuldada võlausaldaja nõudeid ja see suutmatus ei ole võlgniku majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. Samuti on juriidilisest isikust võlgnik maksejõuetu, kui võlgniku vara ei kata tema kohustusi ja selline seisund ei ole võlgniku majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. PankrS § 31 lg 4 järgi eeldatakse, et võlgnik on pankrotis, kui avalduse esitas võlgnik. PankrS § 30 lg 1 järgi kohus ei lõpeta käesoleva seaduse § 29 lõike 1 alusel pankrotimenetlust, kui võlgnik, võlausaldaja või kolmas isik maksab pankrotimenetluse kulude katteks kohtu deposiiti kohtu määratud summa. Kohus leiab, et XX osaühing on maksejõuetu. Võlgnikul on ajutise halduri arvamuse kohaselt kohustusi 286 328,00 krooni eest. Võlgnikul käesoleval ajal on vara, mille väärtus on 108 004,50 krooni. Võlgniku majandustegevus on lõppenud. Hinnates eeltoodud asjaolusid kogumis, leiab kohus, et võlgnik on maksejõuetu ja see maksejõuetus ei ole ajutine. Seega on PankrS § 31 lg 1 ja § 1 lg 2 ja 3 tingimused olemas ja pankrot tuleb välja kuulutada. Kohtu arvates puuduvad PankrS § 15 lg 2 toodud asjaolud, mis välistaksid pankroti väljakuulutamise. Võlgnik tunnistab oma maksejõuetust. Pankrotihalduriks tuleb määrata ajutine haldur Toomas Saarma. Ajutine haldur taotles tasuks määrata 28000.- kr, millele võlgnik vastu ei vaielnud. Kohus leiab, et taotletav tasu on mõistlik ja vastab halduri poolt tehtud tööle ja halduri kvalifikatsioonile. Pooled ei ole seda ka vaidlustanud. Menetluskulude jaotus
Tsiviilasi nr 2-08-28085
Ajutise halduri tasu ja tehtud kulutuste katteks tehtud kulutused tuleb välja mõista tulenevalt PankrS § 23 lg 1 võlgnikult. Menetluskulud tuleb jätta võlgniku kanda tulenevalt TsMS § 172 lg 1.
Kohtunik
Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.