2-09-21806/7 - Pankrotiõigus - Muud pankrotiasjad - Harju Maakohus Tartu mnt kohtumaja - lahend.ee

2-09-21806 tagatisraha 116 316.82 krooni (sisaldab käibemaksu). Pärast võlgnevusest tagatisraha mahaarvamist on võlgniku täitmata kohustuse suuruseks 767 167.73 krooni. 04.04.2009 on võlgnik ilma võlausaldajat teavitamata ning üürilepingut lõpetamata ja võlga tasumata lahkunud üüritud pinnalt, kahjustades üüritava pinna seisundit. Võlgnik viis ilma võlausaldaja teadmata üüritavalt pinnalt ära kaupluse sisustuse ja kaubad. Võlausaldaja on üritanud sellest peale saada kontakti võlgniku esindajaga, kuid tulemusteta. Peale võlgniku ärinime muutmist on 06.04.2009 registreeritud äriregistris ka võlgniku juhatuse liikmete vahetus ja aadressi vahetus. Senine juhatuse liige M K on juhatuse koosseisust tagasi kutsutud ning juhatuse liikmeteks on valitud N B elukohaga ja H B elukohaga XXX. 12.03.2009 on äriregistris registreeritud võlgniku osaniku vahetus. Endise osaniku M K asemel on osanikuks saanud XXX. Võlausaldajal on põhjendamatu kahtlus, et võlgniku ärinime, juhatuse koosseisu. Osaniku ja aadressi muutmise eesmärk tervikuna on äriühingu endise juhatuse liikme ja osaniku M K soov distantseeruda sellest äriühingust, jättes olemasolevad võlad teadlikult tasumata. Seeläbi saavad aga kahjustada võlausaldaja õigused. Krediidiinfo avaliku andmebaasi andmetel on võlgnikul seisuga 07.05.2009 maksuvõlg summas 552 057 krooni ja intressivõlg 62 379 krooni. Võlgnikul on esitamata 3 maksudeklaratsiooni. Võlausaldaja leiab, et suure maksuvõla olemasolu viitab, et võlgnik ei suuda oma kohustusi täita ja on maksejõuetu. Võlausaldaja on 22.04.2009 saatnud tähitud kirjaga võlgnikule pankrotihoiatuse. Lisaks võlgniku registrisse kantud aadressile saatis võlausaldaja pankrotihoiatuse ka võlgniku endise juhatuse liikme M K aadressile XXX Tallinn. Esitatud pankrotihoiatuses palus võlausaldaja võlgnikul üürilepingust tulenev võlg tasuda hiljemalt 10 päeva jooksul, kandes see üle võlausaldaja arvelduskontole. Võlgnik ei ole võlga tasunud ja ei ole pankrotihoiatusele vastanud. Eeltoodust tulenevalt eeldab võlausaldaja võlgniku suutmatust võlga tasuda ja seega ka võlgniku maksejõuetust, mistõttu võlausaldaja soovib pankrotimenetluse algatamist võlgniku suhtes ja tema pankroti väljakuulutamist. Menetluskulud palub võlausaldaja jätta võlgniku kanda.

2-09-21806 Võlgnik AOÜ juriidiline asukoht on XXX Tallinn, juhatuse liikmeteks on HBsünd: XXX, teadaolev elukoht XXX ja N B sünd XXX, teadaolev elukoht XXX. Kuni 06.04.2009 oli äriregistri kohaselt juhatuse liikmeks M K (isikukood XXX). Ajutine pankrotihaldur pöördus võlgniku nimele registreeritud vara kohta andmete saamiseks ning vajadusel võlgnikule kuuluva vara arestimiseks ja muu vajaliku informatsiooni hankimiseks Maanteeameti, erinevate liisingufirmade, Eesti Väärtpaberite Keskregistri, Maksu- ja Tolliameti ja kinnistusosakonna poole. Samuti kasutas ajutine pankrotihaldur elektroonilisi registreid järelepärimiste teostamiseks vararegistritest. Võlgniku rahaliste vahendite olemasolu teadasaamiseks tegi ajutine pankrotihaldur päringuid pankadele, teostas otsinguid väljaandes Ametlikud Teadaanded ning tegi järelepäringu Justiitsministeeriumile. Samuti pöördus ajutine pankrotihaldur teabenõudega nii võlgniku praeguse juhatuse poole kui ka endise juhatuse liikme M K poole. Ajutine pankrotihaldur saatis teabenõuded OÜA registrijärgsele asukoha aadressile ja ka praeguse juhatuse liikme HB teadaolevale elukoha aadressile. Mõlemad kirjad on postiasutuse poolt hoiutähtaja möödumisel haldurile tagastatud. Ajutine pankrotihaldur on pöördunud ka endise juhatuse liikme poole, et saada andmeid võlgniku varasema majandustegevuse ja raamatupidamise kohta. M K on 21.07.2009 edastatud faksiga kinnitanud, et tema valduses puuduvad raamatupidamise algdokumendid ning need on antud uue omaniku nõudel üle 31.03.2009. Seega ei ole ajutisel pankrotihalduril aruande koostamisel olnud võimalik tutvuda võlgniku raamatupidamisdokumentidega ja ajutine pankrotihaldur on koostanud käesoleva aruande talle kättesaadavatest andmetest ning tuginenud oma arvamuse koostamisel avalikele registritele, pangakonto väljavõtetele ning teadaolevate võlausaldajate seletustele koos kolmandatelt isikutelt kogutud informatsioonile. Lähtudes ülaltoodust ei ole ajutisel pankrotihalduril olnud võimalust välja selgitada võlgniku kõiki võimalikke varasid, võimalikke nõudeid ja kohustusi ning samuti ei ole olemasoleva info põhjal võimalik anda omapoolset lõplikku hinnangut võlgniku maksejõuetuse põhjustele. OÜ H(ärinimi kuni 06.04.2009 POÜ) on äriregistrisse kantud 15.10.2003, registrikoodiga XXX, osakapitaliga 40 000 krooni. Pankrotimenetluse algatamise ajal on võlgniku ainuosanikuks Panamal registreeritud äriühing T(registrikood XXX). Kuni 12.03.2009 ehk kuni võlgniku sisulise majandustegevuse lõpuni on olnud ainuosanikuks M K . Võlgniku juhatus on pankrotimenetluse algatamisel kahe liikmeline ja sinna kuulub HB sünd: XXX, teadaolev elukoht XXX ning N B sünd XXX, teadaolev elukoht XXX. Mõlemad isikud on teada, kui „tankistid“ ning ei tegele Eesti Vabariigis äriühingute juhtimistega. Teadaolevalt on alljärgnevad kaheksa isikut, kes osutavad Eestis selliste teenust: HB(K , XXX), R A A (XXX), N B (XXX), V K (XXX), M T (XXX), B N (XXX), K M –C

2-09-21806 registriandmetele. Ajutine pankrotihldur on seisukohal, et uute juhatuse liikmete näol on tegemist variisikutega ning võlgniku esindajaks tuleks lugeda endist juhatuse liiget M K . M K on alates 22.02.2005 olnud juhatuse liikmeks kuni võlgniku majandustegevuse lõppemiseni ning just M K on teinud võlausaldajaga lepingu, millest ei ole raha laekunud ja mis tingis pankrotiavalduse esitamise. Märkimist väärib ka asjaolu, et ükski nimetatud ning HBja N B seotud ettevõtetest ei ole käesoleva ajani esitanud registrile 2008. aasta aruannet, s.h OÜ H. OÜA2005. a majandusaasta tulemuseks oli kasum 954 041 krooni ja oamakapitali suuruseks oli 1 154 041 krooni, 2006.a majandustegevuse tulemuseks oli kasum 630 404 krooni ja omakapitali suuruseks oli 1 784 446 krooni, 2007. a majandusaasta tulemuseks oli kasum 100 056 krooni ja omakapitali suuruseks oli 1 784 501 krooni. Olemasolevate andmete põhjal puudub võlgnikul arvestatav vara, krediidiasutustele saadetud järelepäringute vastustest lähtuvalt moodustavad võlgniku rahalised vahendid kokku 455.76 krooni, samas on võlgnikul teenustasu võlgnevus AS SEB Pank ees 475 krooni. Vastavalt autoregistrikeskuse andmetele liiklusregistris võlgniku nimel ja vastutavas kasutuses sõidukeid ei ole. 04.02.2009 on registriandmetes tehtud muudatus ning võlgniku vastutavas kasutuses olnud sõiduautod Toyota RAV 4 2003.a ning Opel Corsa 2008.a on registreeritud ümber OÜ-le K vastutavaks kasutajaks. Autode kasutajaks käesolevaks hetkel on registri andmetel ka endine juhatuse liige M K . Vastavalt Eesti Väärtpaberikeskuse andmetele puuduvad võlgnikul väärtpaberikontod, mistõttu ei ole registris registreeritud ka ühtegi väärtpaberit. Vastavalt kinnistusraamatu väljavõttele puuduvad võlgnikul pankrotimenetluse algatamise seisuga kinnistusraamatus registreerimisele kuuluvad varad. Võlgnikule on varasemalt kuulunud üks kinnistut Tallinnas XXX krt 68 üldpindalaga 65,7 m2. Vastavalt Harju Maakohtu kinnistusosakonna poolt saadud informatsioonile on samuti 04.02.2009 nimetatud korter müüdud OÜ-le K hinnaga 400 000 krooni. Müügilepingu punktis 3.5 on pooled kokku leppinud, et tasaarvestavad müügihinna. Kuna teadaolevalt on OÜ H majandustegevuse lõpetanud ning puuduvad jooksvad rahavood, lähtub ajutine haldur vara ja võlgade hindamisel Raamatupidamise Toimkonna Juhendist (RTJ) nr 13. Eeltoodust tulenevalt ja tuginedes kolmandate isikute poolt ajutisele pankrotihalduril esitatud dokumentidele ja selgitustele ning avalikult kättesaadavatele andmetele leiab ajutine pankrotihaldur, et võlgnikul puudub pankrotimenetluse algatamise seisuga teadaolev ja arvestatav vara, mille arvelt oleks võimalik rahuldada OÜ H võlausaldajate nõudeid. Pankadelt ja krediidiasutustelt saadud informatsiooni alusel on võlgnikul järgmised kohustused: AS SEB Pank ees teenustasu võlgnevus 130 krooni; AS SEB Pank laenulepingujärgne võlgnevus summas 34 230.40 krooni (10.07.2009.a. seisuga), mis tuleneb AS SEB Pank ja võlgniku vahel sõlmitud laenulepingust nr. 2006003375 (saldo 337 146.25 krooni). SEB Pank AS tänase vastuse kohaselt on laenuleping refinantseeritud ja laenuleping tänaseks lõpetatud. AS SEB Pank poolt on väljastatud välisgarantii C SAS kasuks summas 50 000 EUR (782 330 krooni). Garantii kehtivus on kuni 02.10.2009. Maksu- ja Tolliameti poolt saadetud informatsiooni kohaselt on võlgniku maksuvõlgnevus 01.07.2009 seisuga kokku 521 089.72 krooni, millele lisanduvad intressid summas 29 429 krooni. Kokku on seega võlgniku maksuvõlg 550 518.72 krooni. Krediidiinfo andmetel moodustab võlgniku maksuvõlg 31.08.2009 seisuga 620 151 krooni. Alates märtsist 2009.a,

Vastavalt pankrotiavalduse esitanud võlausaldaja informatsioonile on võlgniku kohustused AS ÜOÜ ees tulenevalt 25.01.2008 sõlmitud üürilepingust nr 250108-16 kokku summas 767 167.73 krooni, mis käesoleva aruande koostamise ajaks on veelgi kasvanud. Kuna ajutine pankrotihaldur ei ole saanud tutvuda võlgniku raamatupidamisega ning võlgniku juhatus ei ole täitnud pankrotimenetluses teabe andmise kohustust, siis ajutisele haldurile ei ole käesoleval hetkel teada muid võlgniku kohustusi. Ajutisele pankrotihaldurile nii kolmandate isikute poolt esitatud info põhjal, kui ajutise pankrotihalduri poolt kogutud andmetele tuginedes on selgunud, et võlgniku teadaolevad kohustused pankrotimenetluse algatamise seisuga ulatuvad kokku vähemalt 1,4 miljoni kroonini. HOÜ alustas aastaaruandes avalikustatud informatsiooni kohaselt majandustegevusega 2005.a veebruaris. Aastatel 2006 ja 2007 on vastavalt registrile esitatud majandusaasta aruannetele äriühingu peamisteks tegevusaladeks olnud pesu- ja sukatooted kauplustes M . 2007. aastal omas võlgnik nelja kauplust Tallinnas Magistrali Keskuses, Ülemiste keskuses, XXX ning WW P . Võlgnik on aastatel 2005-2007.a teeninud üksnes kasumit. 2008. aasta majandusaastaaruanne on ettevõttel registrile esitamata. Samuti puuduvad andmed 2009. aasta kohta. Kuna ajutisel pankrotihalduril ei ole olnud võimalust tutvuda võlgniku raamatupidamisega ning registrile ei ole esitatud ka 2008. aasta aruannet, ei saa haldur siinkohal pikemalt analüüsida võlgniku viimaste aastate majandustegevust. Viimased tehingud pangakontodel on tehtud 2009. aasta märtsis. Ajutine pankrotihaldur analüüsides võlgniku tegevust ning ettevalmistusi majandustegevuse lõpetamiseks, on seisukohal, et võlgnik on lõpetanud igasuguse majandustegevuse 2009. aasta märtsi lõpust. Ajutisel pankrotihalduril ei ole õnnestunud ei võlgnikult ega teistelt isikutelt saada andmeid selle kohta, et võlgniku olukord võiks tulevikus mingil moel muutuda või paraneda. Võlgniku aktiivne majandustegevuse on tänaseks seiskunud rohkem kui pool aastat, mille järgselt ei ole arvelduskontodel enam tehinguid tehtud. Ajutisele pankrotihaldurile ei ole teada võlgniku juhatuse liikme seisukoht tegevuse jätkamise osas, kuid arvestades asjaolu, et võlgniku juhatuse liige ei ole vastanud ajutise halduri teabenõudele, tegemist on „tankistidega“ ega osalenud pankrotimenetluses ka mingil muul moel, võib arvata, et võlgnik ei soovi tekkinud olukorras tegevust jätkata ning leida vahendeid võlgnevuste likvideerimiseks. Võlgniku hetkel teadaolevate kohustuste suurus on ca 1,4 miljonit ning teadaolevad varad puuduvad. Eelnevast lähtudes tuleb asuda seisukohale, et võlgnik on maksevõimetu ja selline seisund ei ole tema majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine (PankrS § 1 lg. 3). Kuna ajutisel halduril ei ole olnud võimalust tutvuda võlgniku raamatupidamise dokumentatsiooniga, samuti võimalust tutvuda ja kontrollida võlgniku senise majandustegevusega seotud asjaolusid, ei ole võimalik ajutises pankrotimenetluses maksejõuetuse põhjuseid välja selgitada ning anda hinnangut selle kohta, kas võlgniku maksejõuetuse põhjuseks on raske juhtimisviga, kuriteo tunnustega teod või muu asjaolu pankrotiseaduse tähenduses. Võlgniku pankrotimenetluse algatamise aluseks olev võlausaldaja nõue summas 767 137.73 krooni tuleneb 25.01.2008 sõlmitud üürilepingust ning võlgniku täitmata kohustused

2-09-21806 võlausaldaja ees ulatuvad 2008. aasta sügisesse. Analüüsides võlgniku käitumist ja lahkumist üürpinnalt ilma lepingut lõpetamata, võttes kaasa viimase väärtusliku vara ning vahetades seejärel ära nii osanik, juhatuse, ärinime, juriidilise aadress, siis sellises käitumises on tuvastatav tahtlus ning võlgniku maksejõuetuse põhjuseks võib olla ajutise halduri hinnangul ka kuriteo tunnustega teod. Sellises juhatuse liikme tegevuses on võimalik tuvastada võlgniku poolt oma tahtlikku maksevõime olulist vähendamist või enda maksejõuetuks muutmist, vara hävitamist, rikkumist, raiskamist või põhjendamatut kinkimist, loovutamist, välismaale paigutamist, põhjendamatute kohustuste võtmist või põhjendamatute soodustuste andmist, mis on käsitletavad pankrotialaste süütegudena Ajutine pankrotihaldur on tuvastanud, et võlgniku tegelikku majandustegevust kuni majandustegevuse lõpuni on juhtinud ning korraldusi andnud M K . Praegused juhatuse liikmed ei ole teadaolevalt majandustehinguid teinud. Võlgniku makseraskuste alguseks võib ajutise halduri arvamusel pidada 2008. a sügist, kuna tänases menetlusstaadiumis on võlgnikul täitmata kohustusi, mis ulatuvad 2008.a sügisesse. ÄS § 180 lg 51 sätestab, et kui osaühing on maksejõuetu ning maksejõuetus ei ole tema majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine, peab juhatus viivitamata, kuid mitte hiljem kui 20 päeva möödumisel maksejõuetuse ilmnemisest, esitama kohtule osaühingu pankrotiavalduse. Seega oleks võlgnik pidanud oma pankrotiavalduse esitama hiljemalt 2009. aasta alguses, mitte asuma olemasolevat vara realiseerima ning tegevust sellisel kujul lõpetama. Ajutine pankrotihaldur on seisukohal, et võlgniku juhatus pole täiel määral täitnud oma seadusest tulenevat hoolsuskohustust. Olla hoolas ja täita hoolsuskohustust tähendab eelkõige seda, et juhtorgani liige täidab oma kohustusi hea usu põhimõttest lähtuvalt, järgides oma tegevuses eelkõige ühingu huve. Maksejõuetuse sisuliste põhjuste väljaselgitamiseks on vajalik saada kätte kogu raamatupidamise dokumentatsiooni või täiendavate andmete kogumine peale pankrotimääruse tegemist ja pankroti väljakuulutamist. Olemasolevate andmete põhjal ei näe ajutine haldur enam mingeid võimalusi ettevõtte tervendamiseks. Ajutine pankrotihaldur on tuvastanud, et olukorras, kus võlgnik oleks pidanud esitama pankrotiavalduse on võlgnik oma lähikondsele OÜ-le K müünud oma olemasoleva korteriomandi XXX, Tallinn hinnaga 400 000 krooni. Müügilepingu järgi on nimetatud ostusumma tasaarvestatud, kuid pangakontodelt nähtuvalt on K OÜ teinud nimetatud lepingu alusel ka makseid võlgnikule kokku summas 282 000 krooni. Analüüsides võlgniku pangakontode väljavõtteid, on ajutine pankrotihaldur tuvastanud, et võlgnik on tagastanud oma lähikondsetele laenukohustusi OÜ-le K kokku summas 242 584.56 krooni, millest 182 584.56 krooni 3 päeva enne uue osaniku ja juhatuse vahetust ning majandustegevuse lõppemist (sisuliselt viimane raha pangakontol) ning OÜ-le P on laenukohustusi tagastanud alates 2008. aasta sügisest kokku 698 528.10 krooni. Ajutine pankrotihaldur on seisukohal, et arvestades olemasolevaid andmeid, võib esineda võimalus eelpool mainitud vara ning täidetud rahaliste kohustuste tagasivõitmise võimalused tulenevalt PankrS § 110-113. K OÜ 2008. aasta aruandest nähtuvalt moodustasid K OÜ nõuded võlgniku vastu 31.12.2008 seisuga 374 100 krooni tagastamistähtajaga 01.01.2012. Samal päeval korteriomandi võõrandamisega ehk 04.02.2009 on võlgnik vormistanud oma lähikondsele OÜ-le K nimele ümber ka kõik oma senised sõiduautod Toyota RAV 4 2003.a ning Opel Corsa 2008.a. Ajutisele pankrotihaldurile teadaolevalt on K OÜ võtnud üle ka võlgniku laenulepingutest tulenevad kohustused AS SEB Pank ees. Kogu selline käitumine

2-09-21806 viitab võlgniku ettevalmistamisele oma tegevus lõpetada ning jätta tasumata oma kohustused pankrotiavalduse esitanud võlausaldaja ees. Ajutine pankrotihaldur on tuvastanud, et käesoleval hetkel jätkab kaupluse M opereerimist OÜ K , kes oli võlgniku lähikondseks maksejõuetuks muutumise ajal ning Pärnus asuvat uut M kauplust opereerib OÜ Sikorski, kus juhatuses ning osanikuks on samuti M K . Tuginedes olemasolevale informatsioonile asub ajutine pankrotihaldur arvamusele, et võib esineda ettevõtte üleminek, kus ettevõttesse kuuluvate asjade ja õiguste üleminekuga lähevad omandajale üle kõik üleandja ettevõttega seotud kohustused. Ajutine pankrotihaldur on seisukohal, et võlgnikku tuleb kohustada esitama haldurile viivitamatult kogu OÜ H raamatupidamise dokumentatsioon. Ajutine pankrotihaldur leiab, et antud olukorras ei ole õige lõpetada pankrotimenetlust raugemise tõttu ning pankrot tuleks välja kuulutada. Paraku puudub võlgnikul igasugune teadaolev vara, sealhulgas pankrotimenetluse läbiviimiseks vajalik vara. Võlgniku vara ei kata ära pankrotimenetluse kulusid. Ajutine pankrotihaldur leiab, et otsustamaks pankroti väljakuulutamist või pankrotimenetluse raugemist on vajalik saada teada võlausaldajate seisukoht edasise menetluse finantseerimise kohta. Ajutine pankrotihaldur teeb käesoleva aruandega ettepaneku Harju Maakohtule küsida võlausaldajatelt kohtu deposiiti rahalisi vahendeid 40 000 krooni edasise pankrotimenetluse kulude katteks. Ajutine pankrotihaldur on seisukohal, et kui võlgniku võlausaldajad, võlgnik või kolmas isik ei soovi pankrotimenetluse eeldatavate kulude katteks tasuda kohtu deposiiti kohtu poolt määratud summat OÜ H pankroti väljakuulutamiseks ja pankrotimenetluse jätkamiseks, siis kuulub OÜ H(likvideerimisel) pankrotimenetlus lõpetamisele pankrotti välja kuulutamata raugemise tõttu. V Kohtuistung 08.09.2009 toimunud kohtuistungil jäid võlausaldaja esindajad võlausaldaja pankrotiavalduse juurde ja palusid välja kuulutada võlgniku pankrot. Võlgniku esindaja kohtuistungile ei ilmunud. Kohtukutse on võlgnikule väljastatud registrijärgsele aadressile ja kohus luges kohtukutse võlgnikule kättetoimetatuks pankrotiseaduse § 6 lg 3 alusel. Ajutine pankrotihaldur jäi oma aruandes avaldatud arvamuse juurde.

2-09-21806 järgneva kuu 15-ks kuupäevaks. Võlgnik ei täitnud üürilepingust tulenevat maksekohustust nõuetekohaselt. Seisuga 06.05.2009 võlgneb võlgnik võlausaldajale 883 484.55 krooni üürija kommunaalteenused perioodil oktoober 2008. a – aprill 2009. a. Võlgnikule esitatud arvete maksetähtajad on möödunud. Võlgnik on tasunud võlausaldajale üürilepingust tulenevate kohustuste täitmise tagamiseks tagatisraha 116 316.82 krooni (sisaldab käibemaksu). Pärast võlgnevusest tagatisraha mahaarvamist on võlgniku täitmata kohustuse suuruseks 767 167.73 krooni. 04.04.2009 on võlgnik ilma võlausaldajat teavitamata ning üürilepingut lõpetamata ja võlga tasumata lahkunud üüritud pinnalt, kahjustades üüritava pinna seisundit. Võlgnik viis ilma võlausaldaja teadmata üüritavalt pinnalt ära kaupluse sisustuse ja kaubad. Võlausaldaja on üritanud sellest peale saada kontakti võlgniku esindajaga, kuid tulemusteta. Võlgnik pankrotiavaldusele vastuväiteid esitanud ei ole. Võlausaldaja on tõendanud oma nõude olemasolu üürilepinguga (I kd, tl 4-41), täiendusega üürilepingule (I kd, tl 43) ja võlgnevuse arvestusega. Eeltoodust tulenevalt leiab kohus, et kuna võlgnik ei ole pankrotiavalduse aluseks olevale nõudele vastuväiteid esitanud ja võlausaldaja on tõendanud nõude olemasolu, siis on võlausaldaja pankrotiavalduse aluseks olev nõue selge. Võlgniku maksejõuetust on võlausaldaja põhistanud PankrS § 10 lg 2 p 1 toodud asjaoluga. Võlausaldaja on 22.04.2009 saatnud võlgniku registrijärgsele aadressile ja võlgniku endisel juhatuse liikme M K elukohta tähitud kirjaga pankrotihoiatuse (I kd, tl 45-47), milles on hoiatanud võlgnikku kavatsusest esitada pankrotiavaldus ning võlgnik ei ole seejärel kohustust täitnud 10 päeva jooksul. Võlgnik ei ole pankrotihoiatusele vastanud ja ei ole ka võlgnevust tasunud. Võlausaldaja on põhistanud võlgniku maksejõuetust asjaoluga, et 04.04.2009 on võlgnik ilma võlausaldajat teavitamata ning üürilepingut lõpetamata ja võlga tasumata lahkunud üüritud pinnalt, kahjustades üüritava pinna seisundit. Võlgnik viis ilma võlausaldaja teadmata üüritavalt pinnalt ära kaupluse sisustuse ja kaubad. Võlausaldaja on üritanud sellest peale saada kontakti võlgniku esindajaga, kuid tulemusteta. Samuti on võlgnik muutnud 06.04.2009 ärinime ning vahetanud juhatuse liikmed ja aadressi. Senine juhatuse liige M K on juhatuse koosseisust tagasi kutsutud ning juhatuse liikmeteks on valitud N B elukohaga XXX Venemaal ja HB elukohaga XXX. 12.03.2009 on äriregistris registreeritud võlgniku osaniku vahetus. Endise osaniku M K asemel on osanikuks saanud T XXX. Võlausaldajal on põhjendamatu kahtlus, et võlgniku ärinime, juhatuse koosseisu. Osaniku ja aadressi muutmise eesmärk tervikuna on äriühingu endise juhatuse liikme ja osaniku M K soov distantseeruda sellest äriühingust, jättes olemasolevad võlad teadlikult tasumata. Seeläbi saavad aga kahjustada võlausaldaja õigused. Lisaks eeltoodule on võlausaldaja põhistanud võlgniku maksejõuetust asjaoluga, et Krediidiinfo avaliku andmebaasi andmetel on võlgnikul seisuga 07.05.2009 maksuvõlg summas 552 057 krooni ja intressivõlg 62 379 krooni. Võlgnikul on esitamata 3 maksudeklaratsiooni. Võlausaldaja leiab, et suure maksuvõla olemasolu viitab, et võlgnik ei suuda oma kohustusi täita ja on maksejõuetu. Eeltoodust tulenevalt leiab kohus, et võlausaldaja on põhistanud piisavalt võlgniku maksejõuetust. Ajutise pankrotihalduri hinnangul on võlgnik püsivalt maksejõuetu. Võlgniku 2008. a majandusaasta aruannet ei ole äriregistrile esitatud. Võlgniku endiselt ja praegustelt juhatuse liikmetelt ei ole ajutine pankrotihaldur informatsiooni võlgniku kohta saanud. Ajutine pankrotihaldur pöördus võlgniku nimele registreeritud vara kohta andmete saamiseks riiklike ametite, registrite, liisingufirmade, Maksu- ja Tolliameti, kinnistusosakonna, pankadele ja Justiitsministeeriumi poole, samuti teostas ajutine pankrotihaldur otsinguid väljaandes Ametlikud Teadaanded. Olemasolevate andmete põhjal puudub võlgnikul arvestatav vara, krediidiasutustele saadetud järelepäringute vastustest lähtuvalt moodustavad võlgniku

2-09-21806 rahalised vahendid kokku 455.76 krooni, samas on võlgnikul teenustasu võlgnevus AS SEB Pank ees 475 krooni. Autoregistrikeskuse andmetele ei ole liiklusregistris võlgniku nimel ja vastutavas kasutuses sõidukeid. Eesti Väärtpaberikeskuse andmetele puuduvad võlgnikul väärtpaberikontod, mistõttu ei ole registris registreeritud ka ühtegi väärtpaberit. Kinnistusraamatu väljavõtte kohaselt puuduvad võlgnikul pankrotimenetluse algatamise seisuga kinnistusraamatus registreerimisele kuuluvad varad. Kuna OÜ Hon majandustegevuse lõpetanud, äriühingul puuduvad jooksvad rahavood ja teadaolev ning arvestatav vara, mille arvelt oleks võimalik rahuldada OÜ H võlausaldajate nõudeid, siis leiab kohus, et võlgnikul vara puudub. Pankadelt ja krediidiasutustelt saadud informatsiooni alusel on võlgnikul kohustused AS SEB Pank ees teenustasu võlgnevus 130 krooni; laenulepingujärgne võlgnevus summas 34 230.40 krooni (10.07.2009.a. seisuga), mis tuleneb AS SEB Pank ja võlgniku vahel sõlmitud laenulepingust nr 2006003375 (saldo 337 146.25 krooni). Nimetatud kohustus on SEB Pank AS vastuse kohaselt refinantseeritud ja laenuleping tänaseks lõpetatud. AS SEB Pank poolt on väljastatud välisgarantii C SAS kasuks summas 50 000 EUR (782 330 krooni). Garantii kehtivus on kuni 02.10.2009. Maksu- ja Tolliameti andmetel on võlgniku maksuvõlgnevus 01.07.2009 seisuga kokku 521 089.72 krooni, millele lisanduvad intressid summas 29 429 krooni. Kokku on seega võlgniku maksuvõlg 550 518.72 krooni. Alates märtsist 2009.a, peale juhatuse ja osaniku vahetust, ei ole OÜ H esitanud ühtegi maksudeklaratsiooni. AS ÜOÜ ees on võlgnikul tulenevalt 25.01.2008 sõlmitud üürilepingust nr 250108-16 kohustus kokku summas 767 167.73 krooni, mis on käesolevaks ajaks veelgi kasvanud. Kuna võlgniku juhatus ei ole täitnud pankrotimenetluses teabe andmise kohustust, siis ei ole käesoleval hetkel teada muid võlgniku kohustusi. Eeltoodust tulenevalt on võlgniku teadaolevad kohustused pankrotimenetluse algatamise seisuga kokku vähemalt 1,4 miljoni kroonini. Võlgnik on aastatel 2005-2007.a teeninud üksnes kasumit. 2008. aasta majandusaastaaruanne on ettevõttel registrile esitamata. Samuti puuduvad andmed 2009. aasta kohta. Viimased tehingud pangakontodel on tehtud 2009. aasta märtsis. Eeltoodust tulenevalt saab järeldada, et võlgniku majandustegevus lõppes 2009. aasta märtsis. Ajutisel pankrotihalduril ei ole õnnestunud ei võlgnikult ega teistelt isikutelt saada andmeid selle kohta, et võlgniku olukord võiks tulevikus mingil moel muutuda või paraneda. Võlgniku aktiivne majandustegevuse on tänaseks seiskunud rohkem kui pool aastat, mille järgselt ei ole arvelduskontodel enam tehinguid tehtud. Ei ole teada võlgniku juhatuse liikme seisukoht tegevuse jätkamise osas, kuid arvestades asjaolu, et võlgniku juhatuse liikmed ei ole vastanud ajutise pankrotihalduri teabenõudele, võlgniku juhatuse liikmed on vahetunud peale majandustegevuse lõppu ega ole pankrotimenetluses osalenud, võib järeldada, et võlgnik ei soovi tekkinud olukorras majandustegevust jätkata ning leida vahendeid kohustuste täitmiseks. Eeltoodust tulenevalt ja arvestades asjaolu, et võlgniku teadaolevate kohustuste suurus on ca 1,4 miljonit ning teadaolevad varad puuduvad, võlgniku majandustegevus on lõppenud ca pool aastat tagasi, võlgnik pole avaldanud soovi majandustegevuse jätkamiseks ja kohustuste täitmiseks, leiab kohus, et võlgniku maksejõuetus on välja kujunenud ja selline seisund ei ole tema majanduslikust olukorrast tulenevalt ajutine. OÜ H(ärinimi kuni 06.04.2009 POÜ) on äriregistrisse kantud 15.10.2003. Pankrotimenetluse algatamise ajal on võlgniku ainuosanikuks Panamal registreeritud äriühing T. Kuni 12.03.2009 ehk kuni võlgniku majandustegevuse lõppemiseni oli võlgniku ainuosanikuks ja juhatuse liikmeks M K . Võlgniku juhatuse liikmeteks on H B , teadaolev elukoht XXX ja N B , teadaolev elukoht XXX. HB on seotud Eestis 23 ettevõttega, kes kõik on eelnevalt

2-09-21806 muutnud ärinime ning registreeritud Tallinnas XXX või XXX, 7. korrus, Tallinn. N B on seotud Eestis kokku 56 ettevõttega, kes samuti muutnud eelnevalt ärinime ning kõik eranditult on registreeritud Tallinnas XXX, kus uks on suletud ning puudub igasugune majandustegevus. Arvestades asjaolu, et võlgniku juhatuse liikmeteks on pärast võlgniku majandustegevuse lõppemist valitud isikud, kelle elukohaks ei ole Eesti Vabariik, ning kes mõlemad on seotud mitmekümnete erinevate äriühingutega, millede asukohaks on üks ja sama aadress, siis leiab kohus, et võlgniku registrijärgse asukoha, juhatuse ja osaniku muudatus on tehtud eesmärgiga hoida kõrvale oma kohustuste täitmisest ning mitte olla kättesaadav võlausaldajatele ja kohtule. Võlgniku pangakontode väljavõtetest ilmneb, et võlgnik on tagastanud laenukohustusi OÜ-le K kokku summas 242 584.56 krooni, millest 182 584.56 krooni 3 päeva enne uue osaniku ja juhatuse vahetust ning majandustegevuse lõppemist. K OÜ 2008. aasta aruandest nähtuvalt moodustasid K OÜ nõuded võlgniku vastu 31.12.2008 seisuga 374 100 krooni tagastamistähtajaga 01.01.2012. Samuti on võlgnik tagastanud laenukohustusi OÜ-le P alates 2008. aasta sügisest kokku 698 528.10 krooni. Eeltoodust tulenevalt on alust arvata, et esineb rahaliste kohustuste tagasivõitmise võimalused tulenevalt PankrS § 110-113. Pärast võlgniku püsiva maksejõuetuse väljakujunemist on võlgnik 04.02.2009 võõrandanud OÜ-le K oma olemasoleva korteriomandi XXX, Tallinn hinnaga 400 000 krooni. Müügilepingu järgi on nimetatud ostusumma tasaarvestatud, kuid pangakontodelt nähtuvalt on K OÜ teinud nimetatud lepingu alusel ka makseid võlgnikule kokku summas 282 000 krooni. Samal päeval korteriomandi võõrandamisega on võlgnik vormistanud OÜ K nimele ümber ka kõik oma senised sõiduautod 2003. a Toyota RAV 4 ning 2008. a Opel Corsa. K OÜ võtnud üle ka võlgniku laenulepingutest tulenevad kohustused AS SEB Pank ees. Võlgnik teostas oma majandustegevust läbi kaupluse M , mida käesoleval ajal jätkab OÜ K , Pärnus asuvat uut M kauplust opereerib OÜ S , kus juhatuses ning osanikuks on samuti M K . Eeltoodust tulenevalt võib esineda ettevõtte üleminek, kus ettevõttesse kuuluvate asjade ja õiguste üleminekuga lähevad omandajale üle kõik üleandja ettevõttega seotud kohustused. Ajutine pankrotihaldur on oma aruandes põhjendanud, et kuna tal ei olnud võimalik tutvuda võlgniku raamatupidamise dokumentidega ning tutvuda ja kontrollida võlgniku senise majandustegevusega seotud asjaoludega, siis ei ole tal võimalik põhjalikult analüüsida võlgniku maksejõuetuse põhjuseid ja ning anda hinnangut selle kohta, kas võlgniku maksejõuetuse põhjuseks on raske juhtimisviga, kuriteo tunnustega teod või muu asjaolu pankrotiseaduse tähenduses. Eeltoodust tulenevalt kohustab kohus eelnimetatud asjaolude välja selgitama edaspidise pankrotimenetluse käigus. Kuna võlgnikul puudub vara, kuid pankrotimenetluses esinevad vara tagasivõitmise ja – nõudmise võimalused, võlausaldaja AS Üon maksnud pankrotimenetluse kulude katteks kohtu deposiiti 40 000 krooni ning arvestades asjaolu, et võlgniku püsiv maksejõuetus on välja kujunenud, tuleb võlgniku pankrot välja kuulutada. I Leppsoo on andnud nõusoleku enda nimetamiseks OÜ H pankrotihalduriks.